Фнс возврат подоходного налога

Как лучше получить налоговый вычет при покупке квартиры – через налоговый орган или через работодателя?

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома можно получить двумя путями:

вернуть уплаченный подоходный налог через налоговую инспекцию. В этом случае по окончании календарного года в инспекцию подаются годовая декларация 3-НДФЛ и документы на вычет. После чего налоговая инспекция возвращает уплаченный за год налог на доходы (НДФЛ). Подробно процесс получения вычета через налоговый орган описан здесь – «Процесс получения имущественного вычета через налоговую инспекцию.

— получать вычет через работодателя. В этом случае после возникновения права на вычет физическое лицо обращается в налоговую инспекцию. После получения подтверждения на вычет и передачи его работодателю с работника не будет удерживаться налог на доходы при выплате заработной платы. Этот способ подробно описан в статье «Получение имущественного вычета при покупке квартиры через работодателя».

Так как основным вопросом, стоящим перед желающим получить имущественный вычет, является вопрос о том, каким путем лучше пойти, мы постараемся подробно рассмотреть плюсы и минусы обоих способов.

Через работодателя или налоговый орган – что же лучше?

Проиллюстрируем особенности выбора пути получения имущественного вычета на примере.

Пример: Иванов Василий в январе 2020 года купил квартиру за 2 млн рублей и оформил право собственности. Василий официально трудоустроен и его заработная плата составляет 50 тыс. рублей. С этой суммы ежемесячно удерживается 6500 рублей подоходного налога. На руки Василий получает 43 500 рублей. Теперь Василий стоит перед выбором: каким путем ему лучше получить имущественный вычет за покупку квартиры.

Рассмотрим оба варианта.

Вариант 1 – Получение через налоговую инспекцию. В этом случае Василий ждет начала 2021 года и подает документы на вычет в налоговую инспекцию. После окончания камеральной проверки (до 3-х месяцев) налоговый орган возвращает ему деньги в объеме уплаченного налога за 2020 год – 78 тыс. рублей (6500 руб. налога в месяц х 12 месяцев).

Для того чтобы получить вычет за 2021 год, Василий, соответственно, ждет начала 2022 года и снова подает документы на вычет (и так до полного исчерпания вычета).

Вариант 2 – Получение через работодателя. Если Василий решает получать вычет через работодателя, после получения выписки из ЕГРН на квартиру он подает документы в инспекцию для подтверждения вычета. В течение 30 дней налоговая инспекция подтверждает его право на вычет. Василий приносит уведомление из налоговой инспекции и заявление на вычет работодателю в бухгалтерию. С месяца подачи документов с Василия не будет удерживаться налог на доходы. В результате Василий будет получать 50 тыс. рублей на руки (что на 6500 руб. больше, чем обычно).

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Для того чтобы с него не удерживался налог в 2021 году, Василию в начале года придется снова подавать документы в налоговый орган для подтверждения вычета.

Сравним основные моменты и нюансы получения вычета для обоих способов:

1. Количество обращений в налоговую инспекцию.

Вне зависимости от того, какой метод избран, каждый год для продолжения получения вычета до полного его исчерпания Василию нужно вновь подавать документы в налоговую инспекцию:

— для возврата уплаченного налога за год, если налоговый вычет получается через налоговую;

— для подтверждения права на вычет, если налоговый вычет получается через работодателя.

Таким образом, вне зависимости от того какой способ Вы выберете, Вам будет необходимо каждый год подавать комплект документов на вычет в налоговую инспекцию.

2. Сумма возврата.

При возврате через налоговую инспекцию Василий может вернуть уплаченный налог за весь календарный год в размере 78 тыс. рублей. При возврате через работодателя он будет получать вычет только с месяца предоставления уведомления от налоговой инспекции работодателю. Соответственно, Василий сможет получить вычет только с июня по декабрь (6.5*7=45,5 тыс.руб.) Таким образом, чем позднее в году куплена квартира, тем больше будет «потеря» при получении вычета через работодателя в первый год.

Казалось бы, что начиная со второго года, этой разницы уже быть не должно. К сожалению, это не совсем так. Уведомление на вычет у работодателя действует только в течение одного календарного года. Подать заявление на подтверждение вычета в новом году Вы можете не раньше начала этого года. После подачи документов налоговая инспекция только в течение 30 дней предоставит Вам уведомление, подтверждающее право на вычет в этом году. Соответственно, в лучшем случае в феврале Вы сможете подать уведомление и заявление на вычет работодателю. К этому времени налог на доходы за первый месяц(ы) с Вас уже будет удержан.

Вывод: Плюсом вычета через налоговую инспекцию является то, что вычет налогоплательщику возвращается за весь календарный год. Это особенно актуально для первого года вычета, если квартира была куплена не в начале года.

Обратите внимание: В 2017 году контролирующие органы изменили свою позицию, в связи с чем стало возможным получить вычет у работодателя с начала года, независимо от того, когда было получено и подано уведомление. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: С какого месяца не удерживается НДФЛ и можно ли вернуть налог за прошлые месяцы? Соответственно, на текущий момент по сумме возврата оба способа получения вычета являются разнозначными.

3. Срок возврата.

При возврате через работодателя уже с февраля 2020 года Василию будет выплачиваться сумма, которая обычно удерживалась в виде налога на доходы (то есть, он будет получать на 6,5 тыс. рублей больше). В случае с налоговой инспекцией – он получит возврат денег только в 2021 году.

Это является плюсом вычета через работодателя: Вы можете начать получать вычет (то есть, реальные деньги) через месяц после оформления квартиры и не ждать окончания календарного года. Хотя есть категория людей, которые предпочитают получить всю сумму сразу, а не получать по частям каждый месяц.

4. Общение с бухгалтерией.

В случае получения вычета через налоговую инспекцию нужно подавать документы только в налоговый орган и не нужно дополнительно подавать документы и контактировать с бухгалтерией работодателя.

Дело в том, что в бухгалтерии не всегда приветствуют оформление вычетов через них, так как для них это является дополнительной работой. В маленьких фирмах иногда даже явно отказываются оформлять вычет, хотя это и не законно.

Читайте так же:  Проверить долг по налогам по фамилии физического

Таким образом, плюсом вычета через налоговую инспекцию является то, что все оформляется и получается в одном месте – в налоговом органе, и никаких дополнительных шагов в виде подачи документов в бухгалтерию не требуется.

5. Сложность подготовки документов.

Список документов, которые необходимо подготовить и подать в налоговый орган для обоих способов практически одинаковый с одним только исключением. В случае получения вычета через работодателя Вам не нужно заполнять и подавать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ. И это является плюсом получения вычета через работодателя.

6. Смена работы.

Если Василий будет получать вычет через работодателя и при этом поменяет работу в течение года, то до конца года вычет ему больше предоставляться не будет (так как в соответствии с позицией налоговых органов повторное уведомление в течение одного календарного года получить нельзя).

Это является плюсом получения вычета через налоговый орган: смена работы никак не влияет на получение вычета и не требует никаких дополнительных действий.

Виды налоговых вычетов

На компенсацию могут претендовать граждане страны, признанные налоговыми резидентами. Речь идет о получателях официального дохода, которые платят 13%-й налог. Соответственно, людям, не входящим в эту категорию, получить налоговый вычет не разрешается. Это касается безработных, получающих пособия, предпринимателей, работающих в особом режиме налогообложения.

Налоговые вычеты разделяются на несколько видов:

  • Стандартного типа.
  • Социального характера.
  • Имущественные вычеты.
  • Профессионального назначения.
  • Инвестиционного типа.
  • Связанные с убытками в результате сделок с инструментами финансового рынка и ценными бумагами.
  • Относящиеся к убыткам при участии в инвестиционных объединениях.

Возмещение стандартного типа разрешается получать:

  1. Обладателям государственных наград либо особых статусов.
  2. Родителям с невысоким уровнем доходов или имеющих несовершеннолетних детей.
  3. Семьям, воспитывающим троих и более детей.
  4. Семьям, в которых есть дети-инвалиды.
  5. Гражданам-ликвидаторам аварии в Чернобыле с сопутствующими заболеваниями.
  6. Инвалидам ВОВ.

Для любого из этих случаев предусмотрена своя методика расчета компенсации.

Возмещение социального типа предоставляется на затраты, связанные с:

  • Благотворительностью.
  • Платной учебой.
  • Прохождением лечения, покупкой лекарств.
  • Формированием накопительной пенсии.
  • Негосударственным пенсионным обеспечением.

Имущественные вычеты осуществляются при выкупе или строительстве гражданином жилплощади. Профессиональные вычеты положены людям, работающим в определенных сферах.

Для получения преференции можно обращаться в налоговую инспекцию либо в бухгалтерский отдел нанимателя. По всем типам вычетов предусмотрен свой пакет документации, но в каждом случае нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Все бумаги подаются в налоговые органы, но это вовсе не единственный путь для получения возмещения. Помимо личной подачи или почтового отправления, есть возможность оформить налоговый вычет через личный кабинет.

Что такое налоговый вычет на лечение?

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет и вернуть часть затраченных на лечение денег.

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. Если Вы официально работаете и платите подоходный налог, оплатили свое лечение или лечение своих родственников, Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

Размер налогового вычета на лечение

Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете вернуть больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).
  2. Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. рублей (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
    Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. рублей. Вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).
  3. Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет и вернуть 13% расходов с полной стоимости таких услуг в дополнении ко всем остальным социальным вычетам. Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Вы можете ознакомиться с ним здесь: Перечень дорогостоящих видов лечения

Пример: В 2019 году Иванов А.А. прошел курс лечения зубов стоимостью 140 тыс. рублей и платную операцию, относящуюся к дорогостоящему лечению, стоимостью 200 тыс. рублей. При этом за 2019 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 62 тыс. рублей. Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему лечению, то максимальная сумма налогового вычета по нему составляет 120 тыс. рублей (что меньше 140 тыс. рублей). Так как операция Иванова А.А. относится к дорогостоящим видам лечения, то ограничений на налоговый вычет по ней нет. Итого в 2020 году за 2019 год Иванов А.А. сможет себе вернуть (120 тыс. руб. + 200 тыс. руб.) * 13% = 41 600 рублей. Так Иванов А.А. заплатил налогов больше, чем 41 600 рублей, он сможет вернуть всю сумму целиком.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета на лечение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета на лечение

За что можно получить имущественный вычет

Суть самого вычета заключается в возврате налога, уплаченного гражданином за определенный период. В случае продажи имущества размер дохода, подлежащего налогообложению, уменьшается. Соответственно, льгота действует исключительно для людей, являющихся налогоплательщиками.

Воспользоваться возможностью получения имущественного вычета можно в определенных обстоятельствах:

  • При выкупе недвижимости;
  • При возведении жилья;
  • При оформлении ипотеки на указанные цели;
  • При покупке надела земли с жильем или предназначенного для его строительства.

Есть условия, при которых гражданин лишается права на вычет в случае совершения определенных действий:

  1. Это касается выкупа жилплощади у лиц, которые относятся к категории взаимозависимых. Речь идет о супругах, братьях и сестрах, родителях, т.е. близких родственниках.
  2. Государство не предоставляет льготу, если объект куплен не за свои деньги: с привлечением средств работодателя или за счет материнского капитала.
  3. Люди, исчерпавшие сумму вычета, также не могут рассчитывать на возврат.

Включить в список затрат для последующего возмещения разрешается расходы:

  • На покупку земли для строительства жилья;
  • Приобретение материалов для строительства либо отделки;
  • Оплату отделочных и строительных работ;
  • Разработку проектов и смет;
  • Подключение к инженерным коммуникациям.

Нельзя воспользоваться льготой при перепланировке или переустройстве готового сооружения, реконструкции в виде надстройки этажа или создания пристройки, монтаже газового или сантехнического оборудования, возведении дополнительных сооружений (бани, гаража, сарая, ограждения).

Вопрос покупки имущества не за свои средства, а за взятые в кредит, имеет некоторые особенности. Так, выкуп жилья по ипотеке дает возможность получать вычет, причем по основной уплаченной сумме и по процентам с займа. Второй нюанс – покупка жилья частично за деньги нанимателя с собственными вложениями. В таких обстоятельствах за гражданином сохраняется право на предоставление возврата пропорционально личным тратам.

Читайте так же:  Финансовый контроль наблюдение

Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Вы можете вернуть налоги, если:

Личный консультант заполнит за вас
декларацию за 3% от суммы вычета

Правила получения имущественного вычета

Сумма возврата НДФЛ через работодателя, как и через налоговиков, определяется несколькими факторами:

  • Всего можно вернуть налог в сумме 13% стоимости покупки, но не больше чем с 2 млн. рублей;
  • Предельная сумма, которую реально получить таким способом, составляет 260 тыс. рублей;
  • Если недвижимость выкупалась до 2008 года, вычет рассчитывается максимум с 1 млн. рублей;
  • За год можно вернуть средства, не превышающие сумму перечисленного налога с заработной платы;
  • Получать возмещение разрешается на протяжении нескольких лет, пока сохраняется остаток вычета;
  • По жилью, купленному до 2014-го года, государство готово предоставить возмещение единственный раз, даже если часть средств остается невостребованной;
  • В остальных ситуациях возвратить налог можно неоднократно, но в пределах установленного лимита.

Для возмещения ипотечных процентов действуют свои правила. Воспользоваться налоговым имущественным вычетом через работодателя либо налоговый орган можно без ограничений, если жилье выкупалось с помощью займа до 2014-го года. В остальных случаях сумма по процентам ограничивается 3 млн. рублей, т.е. предельный возврат составит 390 тыс. рублей.

Алгоритм действий для получения налоговой льготы

Получить у работодателя имущественный вычет можно при следующем порядке действий:

  • Собрать документацию по установленному списку;
  • Передать налоговикам по месту прописки;
  • Получить уведомление;
  • Отдать в бухгалтерию уведомление и заявление.

Далее все расчеты проводятся нанимателем. С месяца подачи заявки прекращается удержание подоходного налога с заработка. Работник получает на руки полную зарплату, без вычета налогов, до исчерпания суммы льготы либо завершения календарного года. В это время ежемесячные доходы заметно возрастут.

Какие документы нужны для получения уведомления

Имущественный вычет у работодателя начисляется только при наличии уведомления. Для его оформления необходимо собрать документацию:

  • Письменное заявление с указанием личных данных и расходов на недвижимость;
  • Копии бумаг, подтверждающих право на преференцию;
  • Справку с места трудовой деятельности с реквизитами нанимателя.

При посещении налоговой надо иметь с собой подлинники всей документации. Инспектор вернет их после сверки данных. Желательно составить реестр переданных бумаг и получить на нем отметку о приеме от сотрудника инспекции. Перечень поданных документов можно оформить как приложение в заявлении, отметив, что инспектору переданы копии.

Существует немало примеров получения возврата не самыми простыми путями. Не все знают о возможности комбинированного метода получения льготы. Вполне реально оформить возврат удержанных налогов через нанимателя по ст.220 НК РФ, а по итогам года подать ходатайство налоговикам. Такой вариант выглядит очень выгодным, ведь средства возвращаются в полном объеме, а возврат начинается через месяц после возникновения соответствующего права. Однако здесь потребуется двойное оформление документации.

Сроки обращения за вычетом

В любых обстоятельствах получение возврата возможно исключительно после оформления прав собственности на жилплощадь. Это прописано в Налоговом кодексе. Соответственно, предоставление выписки ЕГРН является обязательным шагом.

Существенное различие между получением вычета у нанимателя и налоговиков заключается в сроках. После вхождения в права собственности на жилплощадь обращаться за возмещением к налоговикам можно лишь в следующем году.

Но подавать ходатайство на компенсацию можно и позднее. Лимитов по срокам у вычета нет, однако налог возвращают только за три года до подачи документации. Можно получать возврат и ранее предстоящего года, если он будет оформлен через нанимателя.

Исключением из общего правила являются лица, перешедшие на пенсию и приобретающие жилплощадь. Для них законом предусмотрена возможность переноса компенсации на три года до возникновения прав на жилье.

Документация для налоговой

Для сравнения приведем перечень документации, которую следует подавать при обращении за возвратом в налоговую. Он состоит из:

  • Декларации по соответствующей форме;
  • Выписки о праве собственности;
  • Документальных подтверждений расходов;
  • Заявки на компенсацию;
  • Справки об исчисленных налогах с работы.

Если жилплощадь строилась или приобреталась в кредит, потребуются еще договор займа и бумага о процентах, которые уже выплачены по ипотеке.

Немало вопросов о взаимодействии с налоговиками возникает при оформлении декларации. Эту бумагу можно подавать в течение всего года, но в декларации полученного дохода данные принимаются до 30 апреля. При подаче декларации исключительно с целью получения возврата лимитов по срокам нет. Всех этих сложностей можно избежать, обратившись за компенсацией к нанимателю.

В инспекции рассмотрение документов может занимать до 3-х месяцев, только после этого гражданину направляют письменное сообщение о принятом решении. У работодателя вопрос решается значительно быстрее.

Возврат подоходного налога через личный кабинет

Чтобы оформить возврат вычета в личном кабинете, нужно правильно заполнить само заявление, декларацию о доходах и предоставить сканы необходимых документов.

Как правильно подать декларацию

В личном кабинете в соответствующем разделе нужно открыть вкладку «Подача декларации». На страничке заполнения есть два варианта действий:

  1. Возможно оформление нового документа.
  2. Возможна отправка заранее сформированной декларации в электронном виде.

Все данные можно заранее внести в другой программе или скачать форму декларации. Выбрав соответствующий год, нужно загрузить готовую декларацию, если выбран первый вариант.

При заполнении новой декларации нужно выбрать год, за который планируется получить компенсацию. Дальше необходимо проверить корректность персональных данных, отображенных на экране. При первом заполнении номера изменений не указываются. В остальных обстоятельствах следует внести сведения, если какие-то параметры изменили с момента подачи предыдущей декларации.

Следующий этап – указание суммы дохода. Чаще всего хватает указания на ставку в 13%, переходить по иным ссылкам не требуется. Данные о нанимателе можно перенести из соответствующей формы, выбрав название в открывшемся окошке. При наличии других доходов нужно добавить их источники, а затем нажать кнопку «Далее».

В программе имеется режим редактирования сведений о доходах, полученных за выбранный период. Данные вносятся на основании сведений с места трудовой деятельности. Затем надо выбрать тип вычета из пяти вкладок и поставить галочки напротив строчки о предоставлении вычета. Этот раздел оформляется с учетом документации, подтверждающей затраты.

При получении имущественной компенсации указываются и сохраняются данные о купленном объекте. Переходить далее можно только после указания всех расходов. Перед отправкой нужно тщательно проверить все внесенные сведения.

Заполненную декларацию можно:

  • Скачать, распечатать и доставить налоговикам лично.
  • Сохранить на своем компьютере, чтобы направить позже.
  • Отправить в инспекцию сразу.

Для отправки декларации следует сформировать файл, подгрузив необходимые сканы. Это могут быть договора, копии чеков, справки и прочая документация, которая служит основанием для предоставления вычета.

Читайте так же:  Криминалистическая характеристика уклонения от уплаты налогов

Прикрепление документации

Видео (кликните для воспроизведения).

Для каждого вида вычета существует свой список документации, на основании которых происходит возврат подоходного налога. Соответственно, придется загрузить файлы с подтверждающими бумагами. Для этих целей существует специальная кнопка «прикрепить».

Сделать следующий шаг можно при соблюдении определенных правил:

  • Общий объем прикрепленных файлов ограничивается 20 Мб.
  • Для каждого отдельного документа действует лимит в 10 Мб.
  • Есть перечень разрешенных форматов.
  • Все документы должны сопровождаться описанием.

После прикрепления загруженные документы нужно сохранить, все они должны быть обязательно подписаны электронной подписью. Делается это путем ввода пароля, подтверждения и последующей отправки.

Заявление на возврат НДФЛ в личном кабинете

Посредством аккаунта пользователя можно подавать и заявление на возврат. Это делается в категории «Мои налоги» на вкладке «Переплата». Здесь нужно нажать «Распорядиться». Аналогичная ссылка есть и в категории жизненных ситуаций.

Для подачи заявки предусмотрен следующий алгоритм:

  1. Проверить сумму в декларации и подтвердить ее.
  2. Заполнить заявление.
  3. Указать данные счета, на который вернутся средства.
  4. Нажать ссылку подтверждения.

В разделе отобразятся сформированные документы. Для просмотра их надо сохранить. После проверки вводится пароль от подписи и выполняется отправка. В ответ появится окошко с уведомлением и ссылкой на категорию сообщений. Именно там можно найти данные о заявках пользователя. Нажав любое из них, можно оценить его статус или изучить отправленную документацию. Сначала статус изменится на «зарегистрированный», а после перевода денег – на «исполненный».

Налоговики обязаны принять решение по заявке о вычете на протяжении 10 рабочих дней с даты регистрации. Решение отображается в кабинете, средства зачисляются до 30 дней.

Дополнительная информация для пользователей

История документооборота пользователя отображается в сообщениях. Щелкнув по декларации, можно увидеть:

  1. Ее статус.
  2. Какой госорган и когда ее зарегистрировал.
  3. Какие вложения были прикреплены.
  4. Как происходит обработка.
  5. Регистрационный номер декларации.

При необходимости пользователь может добавить дополнительные бумаги, если ему сообщили о такой необходимости налоговики.

Если пакет документации передан онлайн больше трех рабочих дней назад, а процесс регистрации не продвигается, нужно связаться с инспекцией.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

  1. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:
    • оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
    • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет. Перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.
    • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
  2. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:
    • оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом.
  3. Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:
    • заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
    • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
    • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности.

Покупка жилплощади супругами

Покупка жилплощади супругами часто осуществляется на условиях общей долевой собственности. В этом случае тоже есть возможность оформить возврат у нанимателя. Компенсация распределяется с учетом расходов каждого из супругов, которые должны быть подтверждены документально.

Однако здесь возможны две ситуации. Если каждый супруг платил за свою долю самостоятельно, ему положено возмещение из суммы понесенных расходов. Если затраты прописаны общей суммой на обоих или плательщиком официально выступал один супруг, семье разрешается самостоятельно провести распределение. Эти сведения указываются в заявке и служат основой для начисления компенсации.

При пользовании ипотекой супруги тоже могут распределить расходы на уплату процентов. Это правило действует даже, если в платежной документации указан только один из них.

При общей совместной собственности супругов возмещение распределяется поровну, если они не заявили иное. Здесь также есть возможность выбрать пропорции возврата. Компенсация каждому супругу не может превышать 260 млн. рублей. Изменять распределение в данных обстоятельствах уже нельзя, начисление будет производиться согласно поданному заявлению.

Таким образом, в получении возврата налогов через нанимателя при выкупе жилплощади есть свои плюсы. Деньги можно получить быстрее, чем при обращении в налоговую инспекцию, а собрать документы значительно проще. Однако у этого способа есть и свои минусы. Оба варианта можно комбинировать, получая средств максимально удобным способом.

6 сервисов, которые помогут вернуть налоги, не выходя из дома

В январе стартовал аттракцион невиданной щедрости от государства. Если вы купили квартиру, потратились на лечение или обучение, то можете рассчитывать на возврат до 650 тыс. руб. Рассказываем о 6 сервисах, которые помогут получить вычеты, не вставая с дивана.

Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги могут учитываться в налоговом вычете:

  1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
  2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
  3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
  4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
  5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили лечение в 2019 году, то вернуть деньги сможете только в 2020.

Если Вы не оформили вычет сразу, то можете сделать это позже, но вернуть налог можете не более чем за три последних года. Например, в 2020 году Вы можете оформить налоговый вычет только за 2017, 2018 и 2019 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев. Большую часть времени занимает проверка документов налоговой инспекцией.

Как это работает

Знакомитесь с консультантом

После заказа вам позвонит личный консультант.
Он расскажет, какие документы нужны для возврата налогов

Загружаете документы

Фотографируете документы и загружаете их по защищенному каналу связи своему личному консультанту

Читайте так же:  Выплата дивидендов в конце года

Готовим декларацию

Пока вы отдыхаете или занимаетесь своими делами, Ваш личный консультант составляет декларацию

Сдаете декларацию

Сдаете декларацию онлайн через личный кабинет ФНС или относите в налоговую. Свои деньги вы можете получить на карту Сбербанка

Услуги для Трейдеров

«Трейдер» 10 000 р.*

  • Расчет НДФЛ к уплате
  • Зачет убытков
    прошлых лет
  • Сальдирование результатов у разных брокеров
  • Брокерские операции на зарубежных рынках (до 50 операций)

Услуги для Трейдеров

Наши налоговые эксперты
подготовят за Вас декларацию
по форме 3-НДФЛ и Вы сможете
подать ее в ФНС не выходя из дома

Если количество сделок на зарубежных рынках свыше 50, то стоимость услуг составляет 30 000 рублей. Налоговый консультант переводит каждую сделку по курсу рубля и рассчитывает финансовый результат. После формирует налоговую декларацию.

1. Услуги оказывает компания ООО «НДФЛКА.РУ» . Услуги предполагают оказание помощи в подготовке и оформлении документов, которые дают право на получение налоговых вычетов. ООО «НДФЛКА.РУ» не гарантирует получение налогового вычета, т.к. решение о выплате налогового вычета и его размере принимает Федеральная налоговая служба РФ. ООО «НДФЛКА.РУ» , ОГРН : 1122310003166, юридический адрес: 350000, Краснодарский край, г. Краснодар, ул. Красная, 74, телефон 8(800)3503197, электронная почта: [email protected]

2. Срок подачи справки о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера — до 1 апреля.

Все о налоговых вычетах

1. Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это сумма, на которую при наличии соответствующих оснований уменьшается налогооблагаемая база (доход, с которого уплачивается налог). Правом на оформление налогового вычета обладают только граждане России, уплачивающие подоходный налог по ставке 13%.

Налоговый вычет можно оформить уже после того, как налог уплачен, например при расходах на покупку недвижимости, образование или лечение. В таком случае возвращается часть подоходного налога, который вы уплатили ранее.

Также, если вы подаете заявление о применении вычета работодателю, он может временно перестать удерживать 13% от вашего дохода, пока не будет исчерпана сумма вычета, или ежемесячно уменьшать налогооблагаемую базу на сумму вычета (если речь, например, идет о стандартных налоговых вычетах).

Делятся налоговые вычеты на:

  • стандартные (вычет на налогоплательщика, право на который имеют определенные льготные категории граждан, и вычет на ребенка);
  • социальные (на образование, медицинские услуги и другие);
  • имущественные (при приобретении недвижимости или продаже другого имущества).

2. Какие бывают социальные налоговые вычеты и как их получить?

Социальные налоговые вычеты предоставляются по расходам на:

Вы можете одновременно заявить вычет по разным видам социальных расходов, однако общая сумма вычета для них (за исключением расходов на благотворительность, дорогостоящие медицинские услуги и оплату образования детей) не может превышать 120 000 рублей за год, то есть возвращаются (или не удерживаются) 13% от 120 000 рублей.

В зависимости от того, какой из вычетов вы хотите оформить, подать заявление о предоставлении вычета можно как работодателю, так и в налоговую инспекцию. Для некоторых видов социальных вычетов действуют оба способа оформления.

3. Какие бывают стандартные налоговые вычеты и как их получить?

К стандартным налоговым вычетам относятся:

  • вычет на налогоплательщика (для некоторых льготных категорий граждан);
  • вычет на ребенка (размер вычета на ребенка зависит от того, сколько у вас детей).

Как правило, стандартные налоговые вычеты предоставляются работодателем после того, как ему подается соответствующее заявление. В таком случае уменьшается налоговая база, с которой он ежемесячно удерживает НДФЛ. Однако, если у вас есть дети или если вы относитесь к льготной категории граждан, но не подавали работодателю заявление на предоставление вычета, вы сможете обратиться в налоговую инспекцию и оформить возврат излишне уплаченной суммы налога.

4. Какие бывают имущественные налоговые вычеты и как их получить?

Имущественный налоговый вычет можно оформить:

  • если вы продали имущество, продали долю в уставном капитале организации, уступили права по договору участия в долевом строительстве, а также если у вас изъяли имущество для государственных или муниципальных нужд с компенсацией выкупной стоимости;
  • если вы построили или приобрели жилье, а также если вы купили земельный участок, в том числе с использованием ипотеки.

Как получить имущественный налоговый вычет через работодателя

В России для граждан, покупающих жилплощадь, существует возможность частичного возврата вложенных средств. Затраты на такие приобретения достаточно ощутимы для любого семейного бюджета, поэтому россияне активно пользуются данной преференцией. Однако для получения возмещения нужно точно знать, как и за что можно получить налоговый вычет у работодателя или в налоговой инспекции.

Выводы

В заключение подведем итоги:

— наиболее беспроблемным и гарантирующим максимальный возврат методом получения вычета является возврат денег через налоговую инспекцию по результатам календарного года;

— для тех, кто не хочет ждать до конца года, а желает начать получать возврат вычета как можно быстрее, более приемлемым станет способ возврата вычета через работодателя.

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Информация о вычете

В чём проблема?

Для получения денег нужно собрать пакет документов и заполнить декларацию 3-НДФЛ о доходах за предыдущий год. Не у всех это получается правильно сделать с первого раза. Могут возникнуть ошибки, из-за которых работник налоговой инспекции запросит дополнительные документы или попросит внести исправления в декларацию.

На проверку документов у властей есть три месяца. Несмотря на это, часто с проверкой тянут и находят ошибки на второй или третий месяц. Возврат денег откладывается.

Если всё сделать правильно и подать все документы в начале января, то уже в мае деньги поступят на счёт. Будут ошибки – деньги могут прийти в августе или ноябре.

Процесс получения вычета на лечение

Процесс получения вычета на лечение состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за лечение.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Мы заполним для Вас декларацию 3-НДФЛ, подскажем, какие еще понадобятся документы на вычет, а также дадим подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. Или же отправим Ваши документы самостоятельно, без Вашего участия. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом налоговые эксперты с удовольствием Вас проконсультируют.

За что можно получить вычет?

У всех из нас с зарплаты работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13%. Но часть денег за лечение, обучение траты на детей и другие расходы можно вернуть. Подробную инструкцию о том, за что положен налоговый вычет, можно прочитать тут.

Кто поможет?

На сложности заполнения документов начали зарабатывать компании, которые готовы не только проконсультировать, но даже отнести за вас все документы в инспекцию. По оценкам участников рынка, ежегодно за возвратом денег из бюджета обращается от 7 до 10 млн россиян.

Читайте так же:  Какие документы необходимы для возврата подоходного налога

Удобство в том, что компании работают через интернет. Их специалисты подскажут нужный набор документов, помогут заполнить налоговую декларацию, написать заявление на возврат денег, проверят все бумаги и могут за вас передать их через интернет в налоговую инспекцию. По словам Сергея Цаболова, директора Налогия.ру, весь процесс в ряде случаев может занимать не больше 15 минут.

Большинство сервисов работают по простому алгоритму:

  1. Нужно оставить заявку на услугу, оплатить её.
  2. Получить первичную консультацию.
  3. Собрать документы.
  4. Заполнить декларацию и написать заявление на возврат.
  5. Специалист сервиса всё проверяет.
  6. Передать документы в налоговую инспекцию (через интернет, лично или по почте).

Как оформить налоговый вычет через личный кабинет на сайте налоговой

Граждане России вправе рассчитывать на получение налоговой компенсации от государства по некоторым видам расходов. Сделать это можно, снизив налогооблагаемую базу или оформив частичное возмещение средств, выплаченных в предыдущие периоды в форме НДФЛ. Оформление вычета нередко требует много времени, но есть возможность получить налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика.

Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с медицинским учреждением;
  • справка об оплате медицинских услуг;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета на лечение.

Особенности получения вычета через работодателя

Реализовать право на получение возврата можно двумя путями. Первый предусматривает обращение к налоговикам, второй – получение налогового вычета у работодателя. У этих вариантов есть ряд различий.

Плюсы возврата вычета через работодателя

К преимуществам возврата налогового имущественного вычета через работодателя относятся:

  • Возможность воспользоваться положенными средствами раньше, чем в налоговой;
  • Документы на получение налогового вычета у работодателя собрать проще, их пакет меньше;
  • Налоговую декларацию заполнять не нужно.

Рассмотрим плюсы возврата подоходного налога через работодателя более подробно.

При обращении за налоговым вычетом по месту работы гражданин получает компенсацию уже в текущем году. На практике это выражается в отсутствии удержаний 13%-го налога из зарплаты. Плательщик получает возможность застраховаться от инфляционных потерь, поскольку получает средства сразу.

При попытке получить налоговый вычет через работодателя не в первом месяце года, а в последующем, сумма будет исчисляться за весь период, начиная с января. Из разницы между суммой налога, рассчитанной до начала предоставления льготы, и размером налоговых выплат, приходящихся на месяц подачи заявки, получается излишне перечисленная сумма налога. Она подлежит возврату налоговым агентом.

Минусы получения вычета через работодателя

Получение имущественного вычета на работе имеет и свои недостатки. Здесь требуется подтверждение права на преференцию, а для этого все равно придется побывать в ИФНС. Более того, уведомление о налоговом вычете для работодателя имеет срок действия – один год. Если льгота за этот период не будет выбрана полностью, для ее получения в следующем году нужно оформлять новую бумагу.

На оформление такого уведомления инспекции отводится до 30 дней с момента обращения с заявкой. Еще один нюанс заключается в сложности предоставлении льгот структурой, не являющейся официальным нанимателем. Это относится к работе по гражданско-правовым договорам. В таких обстоятельствах вычет можно получить исключительно у налоговиков.

Компенсация от нескольких нанимателей

Получение вычета при покупке квартиры или другой жилплощади возможно и у нескольких нанимателей. Этот вариант подойдет гражданам, одновременно состоящим в трудовых отношениях с несколькими структурами или меняющим место работы на протяжении налогового периода.

В таких ситуациях организации-наниматели могут предоставлять льготу двумя способами: одновременно или последовательно в течение календарного года. В первом случае налоговики выдадут справки для работодателя на налоговый вычет по числу задействованных организаций. Документацию нужно передать в бухгалтерию каждой структуры, а также написать заявления на налоговый вычет.

При последовательном варианте – в случае увольнения – учитывается оставшийся размер выплат к моменту расторжения рабочих отношений. Наниматель не возвращает оригинал справки. Оставшийся вычет может предоставить новый работодатель.

На новом рабочем месте гражданину не предоставят остаток льготы по копии уведомления, оформленной на другую организацию. Придется получить в инспекции новую бумагу, с указанием действительных сведений о месте трудовой деятельности.

Как получить доступ в личный кабинет налогоплательщика

Чтобы воспользоваться этим сервисом, предоставленным налоговой службой, надо посетить сайт https://lkfl.nalog.ru/lk/ и пройти авторизацию. Граждане не могут самостоятельно создать пользовательский кабинет. Для его открытия следует обратиться к налоговикам с документом, удостоверяющим личность, и ИНН. Инспектор вводит определенные данные в систему и выдает логин с паролем.

Для входа в аккаунт можно воспользоваться учетной записью на ресурсе Госуслуг. Однако этот способ подойдет лишь для тех людей, которые подтвердили запись через авторизированный центр. Если эти действия выполнялись через почтовую службу, может потребоваться повторное подтверждение в специальном центре с предъявлением СНИЛС и паспорта.

Получение ключа и подписи

Чтобы подать заявку на налоговый вычет через личный кабинет, надо первым делом получить сертифицированный ключ для контроля электронной подписи. Это необходимо для последующего заверения поданной документации. Порядок действий будет следующим:

  • Выбрать ссылку на свой профиль.
  • Выбрать раздел получения подписи.
  • Выбрать способ регистрации подписи.
  • Проверить данные, внесенные в сертификат.
  • Сформировать пароль.
  • Отправить запрос.

Пользователям предлагается хранение ключа подписи в системе российской налоговой службы, обладающей высоким уровнем защиты. Этот вариант рекомендуется всем физлицам. Можно остановиться на хранении подписи на рабочей станции пользователя или регистрации существующей подписи.

На обработку запроса уходит порядка 10 — 15 минут. Впоследствии будет выпущен сертификат, который подтвердит право на работу с цифровой подписью. Если такая подпись не была сгенерирована за сутки, придется обратиться к службе поддержки.

Проверка и ее результаты

Подача документов на налоговый вычет через личный кабинет предусматривает выполнение специализированной проверки. Рассчитывать на возмещение можно только при успешном ее прохождении. В день завершения такого мониторинга пользователь получает информацию о его итогах.

Выбрав пункт проверки из меню, пользователь получает информацию:

  • О регистрационной нумерации декларации.
  • О статусе мониторинга.
  • О размере налога, который подлежит компенсации.

Последняя цифра должна соответствовать указанной в декларации. В ином случае следует уточнить вопрос в инспекции.

Видео (кликните для воспроизведения).

Получение полагающегося возмещения через онлайн-сервисы налоговой службы – это простой и удобный способ получения возврата средств. Заявитель получает возможность сэкономить время, избежав длительного ожидания в очередях. Также появляется возможность контролировать статус заявки и упрощается процедура заполнения декларации.

Источники

Фнс возврат подоходного налога
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here