Кредит налог недвижимость

Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости в кредит

Каждый налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета при покупке недвижимости или строительстве жилья. А для людей, оформляющих ипотечный кредит на приобретение квартиры, такое право особенно актуально, так как концентрация средств на обслуживании кредита и процентов влечет значительное увеличение расходной части семейного бюджета. Для снижения бремени по расходам, государство предусмотрело налоговые льготы по подоходному налогу (ндфл) в виде предоставления имущественного налогового вычета. Но прежде чем рассмотреть перечень документов и как сделать расчёт суммы налогового вычета ответим на вопрос — кому и на каких условиях может быть предоставлен имущественный налоговый вычет?

Кто имеет право получить имущественный налоговый вычет?

В соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик НДФЛ вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов на новое строительство либо приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а с 2010 года и земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них. Но имущественный налоговый вычет на строительство или покупку недвижимости можно получить только оформив все необходимые документы и представив их в налоговую инспекцию по месту своего проживания.

Основные особенности налогообложения

По последним изменениям налог с продажи имущества физических лиц в 2017 году уплачивается в следующих случаях:

  • При продаже квартиры, которая зарегистрирована на владельце менее трех лет;
  • При продаже автотранспорта, находящегося в имении менее трех лет;
  • При продаже частного дома, который находится в собственности менее трех лет.

Недвижимость, зарегистрированная после 2016 года, может быть продана без уплаты налога только по истечении 5 лет – то есть минимальный порог был значительно увеличен в соответствии с изменениями на 2017 год.

Размеры налогов и некоторые особенности выплат

Налог при продаже имущества выплачивается в соответствии со следующими ставками:

  • Для резидентов России налоговая ставка будет равна 13 процентов от полученных налогов;
  • Для нерезидентов Российской Федерации налоговая ставка намного выше – целых тридцать процентов от полученной прибыли.

Это важно! Статус резидента и нерезидента определяется не только по гражданству. Так, гражданин России может быть признан нерезидентом, если имеет вид на жительство в другой стране. Или же в том случае, если гражданин проживает в другой стране более 6 месяцев. В свою очередь, резидентом может быть признан гражданин, имеющий вид на жительство в Российской Федерации.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Налогами облагается только прибыль с продажи недвижимости. То есть налог взимается не обязательно с суммы, за которую продается недвижимое имущество. Прибылью в таком случае признается разница между ценой продажи и стоимостью покупки, но только при условии, что документально была подтверждена стоимость покупки. Если документов не сохранилось, то прибылью будет признана вся сумма, которую получил продавец, но и ее можно снизить (об этом будет написано в продолжении статьи).

В этом видео рассказывается об основных моментах по выплатам налога на недвижимое имущество при продаже:

Если Вы оформляете ипотечный кредит…

Данная процедура тоже сопровождается расходами и налогами:

Гербовый налог. Юридические действия, в частности заключение договора об ипотечном кредите, облагаются данным налогом по ставке 0,5-1%. Облагаемая база — сумма ипотечного кредита. Конкретный размер ставки зависит от автономной области, к которой принадлежит данная недвижимость.

  • Оценка жилья. Данная процедура необходимо для того, чтобы банк принял решение о выдаче ипотечного кредита. Расходы на оценку жилья в зависимости от его стоимости составляют 200-500 €.
  • Регистрационные расходы. Все ипотечные кредиты регистрируются в государственном Реестре собственности. Стоимость данной услуги зависит от цены недвижимости.
  • Нотариальные расходы. Иначе говоря, оплата услуг по оформлению документов на ипотечное кредитование. Величина расходов зависит от суммы кредита и тарифа нотариуса.
  • Страхование жилья. В случае Вашей неспособности выплатить ипотечный кредит, банк право собственности на Ваше жилье переходит к банку. Поэтому на основании испанского законодательства жилье необходимо застраховать в обязательном порядке.
    Расходы на страхование жилья в год — 100-200 евро.
  • Страхование жизни. Не требуется по закону, но может являться одним из обязательных условий банка для предоставления ипотечного кредита.
  • Другие виды страхования. По желанию Вы можете застраховаться от несчастных случаев, безработицы, и инвалидности. Также возможно страхование на случай смерти получателя ипотечного кредита.

Инструкция: как получить налоговый вычет за жильё и ипотеку

Если в прошлом году вы купили квартиру, дом или землю, то уже можете вернуть до 13% от их стоимости. Те, кто покупал в кредит, получат дополнительный бонус. Вот что нужно сделать.

Получить вычет можно только за три последних года

Чтобы сразу получить 260 тысяч рублей вычета, нужно заплатить за прошлый год столько же налога с дохода. Это означает, что ваша зарплата должна составлять как минимум 2 миллиона рублей в год. Очень важно, чтобы она была «белая», то есть с неё уплачивались налоги.

Правила подачи налоговой декларации

Налоговым кодексом РФ не предусмотрена обязанность сдачи какой-либо налоговой отчётности по налогу на имущество физических лиц.

В то же время физическое лицо имеет право по окончанию года подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ для получения имущественного налогового вычета по НДФЛ. Соответственно, гражданин сможет получить от государства 13% от цены квартиры, но не более 260 тыс. руб. и не более суммы НДФЛ, удержанного с физлица за год (подробно о том, как вернуть имущественный вычет на купленное ипотечное жилье читайте тут, а из этой статьи вы узнаете сколько можно вернуть и какая максимальная сумма возврата).

Заполнение документа

В декларации необходимо указать годовую сумму дохода, полученную от любых источников (например, заработная плата), уплаченный за год НДФЛ, а также сумму налогового вычета, на который претендует гражданин. Объём вычета равен стоимости приобретённого жилья, но не более 2 млн руб.

Читайте так же:  Льготы по подоходному налогу для физических лиц

Больше о том, как правильно заполнить форму 3-НДФЛ, а также какие нужны документы для получения налогового вычета по ипотеке, читайте здесь.

Какие бумаги нужно приложить?

Вместе в декларацией в налоговый орган следует предоставить:

  • копию паспорта;
  • справку по форме 2-НДФЛ (берётся у работодателя);
  • заявление на возврат налога;
  • договор купли-продажи;
  • квитанцию об оплате покупки;
  • свидетельство о регистрации права собственности.

Куда и когда обращаться?

Отчётность следует предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства. Срок – до 30 апреля года, следующего за годом получения права собственности на жильё.

Ответственность, если не подать декларацию

Случай приобретения жилого помещения не входит в перечень обстоятельств, при которых гражданин обязан подать декларацию (пункт 1 статьи 229 НК РФ). Декларация подаётся в добровольном порядке для получения физическим лицом возврата части стоимости купленной квартиры или дома. Соответственно, раз налогоплательщик не обязан её подавать, а только имеет на это право, никаких мер ответственности за её непредоставление не предусмотрено.

В заключение следует обратить внимание, что операция покупки квартиры или дома по ипотечному кредитованию сама по себе не является налогооблагаемой. Обязательные платежи взимаются позднее исключительно с недвижимости и земельных участков.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 938-46-18 (Москва)
Это быстро и бесплатно !

Налог с продажи имущества

По законам Российской Федерации налог с продажи имущества уплачивается гражданами, если в результате сделки был получен доход. Но есть и другие нюансы налогообложения при продаже недвижимости, которые стоит учитывать. Например, размер налога зависит от статусной принадлежности гражданина, стоимости и характера продаваемой недвижимости.

Подача декларации и выплата налогов

Задекларировать прибыль, полученную в результате сделки, гражданин обязан не позднее 30 апреля того года, которой следует за годом сделки (но и не раньше первого января этого года). Декларированию в обязательном порядке подлежат все сделки, при которых продавалось имущество, находящееся в собственности менее 3(или 5) лет. Вне зависимости от необходимости в выплатах налогов.

К декларации прилаживаются все документы, которые подтверждают факт освобождения от налога, а также вписывается сумма налогового вычета. Если недвижимость старше трех (или пяти) лет, то предоставлять декларацию по закону не нужно. Выплаты налогов в бюджет принимаются до 15 июля (только после подачи декларации).

За что можно получить вычет?

Вычет положен, если вы купили комнату, квартиру, дом или землю. Ещё его могут получить те, кто самостоятельно строит дом (придётся сохранить все чеки).

Нельзя получить вычет, если вы купили квартиру в доме, который ещё строится и не введён в эксплуатацию. Только на следующий год после сдачи новостройки в эксплуатацию можно обращаться за вычетом.

Виды налогов, связанных с приобретением недвижимости

Платит покупатель недвижимости:

  1. НДС
  2. Гербовый налог
  3. Налог на передачу собственности
  • Расходы на оформление Nota Simple
  • Нотариальные расходы
  • Регистрационные расходы
    1. НДС — оплачивается в случае приобретения нового жилья на первичном рынке.
      Ставка 10% — стандартная ставка. Если Вы покупаете в дополнение к жилью кладовку, 1-2 места в гараже и это зафиксировано в нотариальной купчей основной части жилья, то также применяет данная ставка.
      Ставка 21%. Применяется, если Вы покупаете третье гаражное место, коммерческие помещения отдельно от основной части недвижимости.
    2. Гербовый налог. Оплачивается в случае покупки нового жилья.
      Ставка — 0,1-1%. Размер ставки зависит от автономии, в которой находится данный объект недвижимости.
    3. Налог на передачу собственности. Оплачивается в случае покупки недвижимости на вторичном рынке.

Ставка — обычно 8%. Её размер также зависит от того, в какой автономии находится недвижимость.

    • Расходы на оформление Nota Simple — документ-выписка из Реестра собственности Испании. Этот документ содержит информацию о владельцах данной недвижимости, их долях на нее, наличии финансовых обременений; характеристику недвижимости и т. д.
      Величина расходов — до 10 евро (при личном обращении в инстанцию). При запросе информации через Интернет — 30 евро.
    • Нотариальные расходы. Они затрагивают оформление ипотечного кредита и документальное оформление сделки. Их размер зависит от тарифа нотариуса и стоимости недвижимости, по которой совершается сделка.
    • Регистрационные расходы. Оплачиваются в связи с регистрацией нового владельца жилья в Реестре собственности Испании. Величина расходов зависит от установленных тарифов и стоимости недвижимости.

Все необходимые расходы может оплатить управляющая компания. Если Вы приобретаете недвижимость через нашу компанию, то мы оплатим все необходимые налоги и сборы.

Платит продавец недвижимости:

Виды налогового сбора при ипотечном кредите

Наиболее распространёнными налогами, которые уплачиваются физическими лицами, являются:

  • налог на доходы физических лиц;
  • налог на имущество физических лиц;
  • земельный налог.

Человек может взять в ипотеку как жильё в многоквартирном доме, так и индивидуальную жилую постройку на отдельном участке земли. Необходимость уплаты того или иного обязательного платежа иногда зависит от категории недвижимого имущества, взятого в ипотеку.

Если имущественный налог уплачивается независимо от того, в квартире, доме или комнате живёт гражданин, то плата за землю взимается только в случае приобретения в кредит дома с участком. Рассмотрим подробнее нюансы, связанные с налогообложением недвижимости.

Имущественный

Согласно пункту 1 статьи 401 НК РФ налогообложению подлежат все жилые помещения: квартиры, дома и комнаты. В свою очередь, физическое лицо становится налогоплательщиком тогда, когда у него возникает право собственности на недвижимое имущество.

Но и получив правоустанавливающие документы, собственник ипотечного жилья не обязан сразу перечислять налог на имущество. В пункте 1 статьи 409 НК РФ говорится, что такой налог должен быть уплачен до 1 декабря года, следующего за годом приобретения, и в таком же порядке во все последующие года.

Земельный

Исходя из норм пункта 1 статьи 388 НК РФ плательщиками налога на землю становятся лица, которые приобрели земельный участок и оформили на него законные права. Отдельный земельный участок в ипотеку не берётся, но если покупается дом на земле, то земельный налог платить нужно.

Так же, как и имущественный, земельный налог взимается не в момент приобретения дома, а начиная со следующего года. При этом перечисляется в бюджет он также ежегодно по одному разу до 1 декабря.

Читайте так же:  Когда возникает ндс к возмещению

Таким образом, взяв квартиру в ипотеку, физическое лицо обязуется уплачивать только налог на имущество, а если в ипотеке находится дом, то необходимо платить как налог на имущество (с дома), так и земельный платёж (с участка).

Подоходный

В обычной ситуации, когда квартира приобретается на собственные деньги, доход получает только продавец. У покупателя возникает исключительно расход, а платит за покупку квартиры он теми деньгами, которые он ранее заработал и уже уплатил с них налог.

Но ситуация с ипотечным кредитованием несколько иная. Средства, передаваемые покупателем жилья продавцу, являются заёмными и предоставляются банком в пользу покупателя. Вот тут и возникает вопрос, надо ли платить НДФЛ с полученного ипотечного кредита.

Налоговый кодекс РФ не раскрывает в полной мере ответа на вопрос, является ли кредит доходом физического лица.

Таким образом, заёмные средства предприятий признаются доходом, но не облагаются налогом.

Что касается физических лиц, если положиться на Обзор практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 НК РФ, утверждённой Президиумом Верховного Суда РФ 21 октября 2015 года, то доходы от получения физическими лицами средств в кредит, не признаются судами налогооблагаемыми. Суды полагают, что при получении денег в долг у граждан не появляется экономическая выгода, которая на основании пункта 1 статьи 41 НК РФ тождественна понятию «доход».

Следовательно, при покупке ипотечного жилья гражданин не обязан уплачивать НДФЛ.

Обязательно ли платить, приобретая такое имущество как недвижимость?

Статья 57 Конституции России говорит о том, что любой человек или предприятие должны платить налоги, установленные законом. Владельцы жилой недвижимости, пусть и взятой в ипотеку, обязаны ежегодно платить налог на имущество.

Статья 57

Каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы. Законы, устанавливающие новые налоги или ухудшающие положение налогоплательщиков, обратной силы не имеют.

Однако Налоговым кодексом РФ предусмотрено множество льгот и освобождений. Соответственно, появляется закономерный вопрос, есть ли какие-либо ситуации, когда налог можно не платить.

Исключения и льготы

Нормы пункта 1 статьи 407 НК РФ позволяют не платить имущественный налог следующим категориям граждан:

  • Герои СССР и РФ;
  • лица, имеющие орден Славы трёх степеней;
  • некоторые категории военнослужащих и бывших военнослужащих;
  • представители семей погибших военнослужащих, являвшихся единственными кормильцами;
  • лица, воевавшие в Афганистане;
  • инвалиды I и II групп;
  • инвалиды с детства;
  • пенсионеры;
  • лица, подвергшиеся воздействию радиации на ЧАЭС.

Кроме того, могут пользоваться преференциями с учётом некоторых ограничений следующие виды налогоплательщиков:

  • лица, ведущие личные подсобные хозяйства — дачные хозяйства, садоводство, огородничество по хозяйственным постройкам, не превышающим размер в 50 кв. м.;
  • граждане, занимающиеся творчеством – по помещениям, используемым в профессиональной деятельности (ателье, мастерские, студии, негосударственные галереи, музеи, библиотеки).

По отношению ко всем льготируемым гражданам применяются условия:

  1. недвижимое имущество не должно эксплуатироваться в предпринимательских целях;
  2. освобождение даётся только по одному объекту.

Для получения льготы необходимо направить в налоговый орган заявление по форме согласно Приказу ФНС России от 14 ноября 2017 года ММВ-7-21/[email protected] с приложением подтверждающих документов, а также уведомление о выборе имущества, по которому будет использоваться льгота.

Когда вернут деньги?

У налоговой инспекции есть три месяца на проверку документов и ещё месяц на отправку документов. Если что-то не так с документами, то вам позвонят или напишут письмо. Через два месяца после отправки лучше позвонить в свою инспекцию и уточнить, всё ли в порядке, чтобы не затягивать срок, если понадобится что-то ещё.

Сразу вам могут вернуть не всю сумму налогового вычета, а лишь ту, которую вы заплатили налогами за прошлый год. Допустим, вам должны вернуть 150 тысяч рублей, а зарплата за прошлый год составила 600 тысяч. С неё ваш работодатель отчислил государству 13% или 78 тысяч рублей. Это означает, что за прошлый год вам вернут именно эту сумму, то есть 78 тысяч рублей. Оставшуюся часть нужно запрашивать в следующем году. Потребуется заново заполнить декларацию 3-НДФЛ. Пакет документов снова собирать не нужно.

Что сделать для получения денег?

1. В личном кабинете на сайте nalog.ru заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

2. Собрать документы:

справку 2-НДФЛ (дадут в бухгалтерии на работе);

договор купли-продажи недвижимости или выписку из ЕГРП о праве на недвижимость;

копию акта приёмки-передачи квартиры (если новостройка);

кредитный договор (при наличии кредита);

справку об уплаченных процентах по кредиту (при наличии кредита);

копии квитанций об оплате недвижимости;

копию свидетельства о браке (если покупали супруги);

письменное заявление о распределении имущественного вычета между супругами (например, квартира стоит 5 миллионов рублей — в заявлении пишите, что эта сумма делится из расчёта по 50% на каждого из супругов);

з аявление на возврат денег с реквизитами банковского счёта (их легко найти в интернет-банке).

Выбрать карту, чтобы заработать проценты на остатке

Если вычет оформляется на ребёнка, то требуется такой же пакет документов + свидетельство о рождении и паспорт, если ребёнку от 14 до 18 лет.

3. Предоставить собранные документы в налоговую инспекцию по месту регистрации. Можно несколькими способами: отправить фотокопии через личный кабинет на сайте nalog.ru, отправить почтой, занести лично.

Если не хочется вникать в эту тему, то вычет помогут вернуть сервисы. За помощь придётся заплатить от 500 до 8200 руб.

Перечень документов на имущественный налоговый вычет

Кто платит?

Налоговое бремя в связи с приобретением недвижимости в Испании разделяют обе стороны, участвующие в сделке: покупатель и продавец.

Налоги, связанные с содержанием недвижимости

  1. Муниципальный налог на недвижимость. Владельцы недвижимости выплачивают его раз в год.
    Ставка налога — в пределах 0,3-0,5% от стоимости объекта в кадастре.
    Ставка налога не может быть более 1,17% для городской недвижимости и 1,11% для недвижимости, находящейся в селах.
  2. Налог на доходы нерезидентов. Сдаете вы свою недвижимость в Испании или нет, вам всё равно приписывается получение дохода в размере 2% от кадастровой стоимости объекта. С этой суммы «дохода» выплачивается налог — 25%.
  3. Расходы на содержание недвижимости: коммунальные платежи, страхование жилья, услуги жилищного кооператива.

Альтернативный вариант

Налоговый вычет можно получить по месту работы. Его особенность в том, что возврат будет происходить не удержанными с зарплаты налогами. То есть если вам должны вернуть 100 тысяч рублей, а зарплата составляет 50 тысяч, из которых 6,5 тысячи приходится на 13% налога, то их не будут вычитать из зарплаты, пока не вернут все 100 тысяч рублей. Это медленный способ возврата налога.

Читайте так же:  Акт проверки уплаты налогов

Если вы хотите им воспользоваться, то вам нужно поступить так:

1. Собрать вышеуказанный пакет документов и отправить его в налоговую инспекцию с заявлением в свободной форме о желании получить налоговый вычет через работодателя.

2. Через 30 дней получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет.

Видео (кликните для воспроизведения).

3. Передать уведомление работодателю.

Условия предоставления налогового вычета при покупке недвижимости

Предоставление имущественного налогового вычета при покупке недвижимости, в том числе и приобретенной за счет ипотечного кредита, осуществляется при соблюдении следующих требований:

  • недвижимость должна быть расположена на территории Российской Федерации;
  • кредиты на покупку недвижимости должны быть оформлены только в банках, находящихся на территории Российской Федерации;
  • целевые займы (кредиты) на недвижимость могут быть получены только от российских организаций или индивидуальных предпринимателей.
  • Сумма имущественного налогового вычета и её расчет

    Согласно НК РФ налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов, но общий размер имущественного налогового вычета не может превышать 2 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов:

    • по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей и фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них;
    • по кредитам, предоставленным банками, находящимися на территории Российской Федерации, в целях рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов), полученных на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них.
    • Чтобы понять как определяется сумма, приведу 3 примера расчета имущественного налогового вычета при покупке квартиры:

      № квартиры Стоимость квартиры по договору (рублей) Сумма налога в 13 % от стоимости квартиры (рубли) Положенная сумма вычета (рубли)
      1 1 500 000 195 000 195 000
      2 2 000 000 260 000 260 000
      3 4 000 000 520 000 260 000

      Итак, из примера становится ясно, что фактически получить вычет можно на максимальную сумму, не превышающую 260 тысяч рублей, и это существенная поддержка.

      Ограничения на предоставление имущественного налогового вычета на недвижимость

      В предоставлении имущественного налогового вычета на недвижимость существуют и ограничения. Так, в соответствии с п.2 статьи 220 «Имущественные налоговые вычеты» части второй Налогового Кодекса Российской Федерации , имущественный налоговый вычет не применяется в случаях:

      • когда оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них для налогоплательщика производится за счет средств работодателей или иных лиц;
      • когда оплата расходов происходит за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов,
      • если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 настоящего Кодекса.
      • Если налогоплательщик уже получал имущественный налоговый вычет, то повторное предоставление налогоплательщику имущественного налогового вычета не допускается
      • право на имущественный налоговый вычет не рассматриваются, если налогоплательщик представляет
      • В конце 2011 года для пенсионеров в НК РФ внесено дополнение, которое позволяет налогоплательщикам, получающим пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, в случае отсутствия у них доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса , остаток имущественного вычета переносить на предшествующие налоговые периоды, но не более трех.

        И, в заключении, повторюсь — при покупке дома или квартиры в кредит не забудьте оформить налоговый вычет на жилье! Эта льгота существенно сэкономит ваши деньги!

        Изменения внесены 20 февраля 2012 года.

        Комментарии 269 Комментирование отключено

        Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году

        В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет.

        Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Каждый год вы отдаете государству внушительную сумму.

        Например, получая официальную зарплату 60 000 рублей, каждый месяц вы выплачиваете налоги на сумму 7 800 рублей. В год это 93 600 рублей. После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть!

        В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость

        • Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли
        • Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома
        • Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту
        • Расходы на отделку и ремонт жилья — только в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки)

        Вычет НЕ предоставляется

        При покупке недвижимости у взаимосвязанных лиц

        Налоговый вычет не получится оформить, если вы купили квартиру или дом у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, а также у работодателя. Потому что все эти люди считаются «взаимосвязанными лицами», то есть заинтересованными.

        Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета

        да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до 2014 года.

        А вот с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере (с суммы меньше 2 млн рублей), то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости.

        Ограничение для одного человека составляет 260 000 рублей за недвижимость и 390 000 рублей по процентам за ипотечный кредит.

        Читайте так же:  Какой срок исковой давности по налогам

        В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья.

        Какую сумму можно получить

        Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом.

        Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей

        В общей сложности вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей.

        Таким образом, до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке квартиры, а также до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке. То есть купить жилье можно и за 5, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей.

        Для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.

        Ежегодно вы можете получить не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.

        Если недвижимость была приобретена в ипотеку

        В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений.

        Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн рублей.

        Вернуть с ипотечных процентов вы можете максимум 3 млн рублей x 13% = 390 тысяч рублей.

        Если в 2018 году за проценты по кредиту выплачено 10 000 рублей, возместить можно 1 300 рублей. И так не более 390 тысяч рублей за весь срок кредитования.

        Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов.

        В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. Вы можете сами рассчитать на калькуляторе, какую сумму можете получить.

        А если квартира была приобретена в браке

        Ограничение налогового вычета для одного человека составляет 260 000 рублей, вычета по кредитным процентам— 390 000 руб.

        При этом, если квартира приобретена после 1 января 2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов.

        Супруги имеют равные права на возврат, даже если имя супруга не указано в договоре купли-продажи.

        За какое время можно получить вычет

        Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя.

        Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него.

        Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья.

        Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2019 году, то вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы.

        Когда можно подать документы на вычет

        Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:

        • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры, дома или участка
        • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия

        Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года.

        Единственное ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2019 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2015 год.

        За какой срок можно получить налоговый вычет

        Декларация на возврат налога всегда подается за целый календарный год (вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги).

        При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании. Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя.

        При этом стоит отметить, что вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя, не дожидаясь окончания календарного года.

        Как получить вычет

        Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. В каждой конкретной ситуации есть свою нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.

        Какие документы нужны

        • Паспорт
        • Декларация 3-НДФЛ
        • Заявление на возврат налога
        • Документы, подтверждающие ваши расходы
        • Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ)

        Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись сервисом возврата налогов.

        Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно и заполнять документы. Такая услуга — заполнение декларации и подготовка пакета документов — обойдется вам в 1 499 рублей.

        Подайте онлайн-заявку, и вам позвонит налоговый консультант: он подробно расскажет, какие требуются документы.

        Чтобы отправить их консультанту, вы можете их отсканировать или просто сфотографировать на смартфон. Консультант сам заполнит декларацию, и вам нужно будет только загрузить её на сайт ФНС, отправить туда по почте или занести лично. Деньги вернутся вам на карту, причем необязательно для этого быть клиентом Сбербанка.

        Какие налоги положено платить при покупке квартиры в ипотеку? Рекомендации по расчету суммы и подаче декларации

        Надо ли платить налоги на квартиру или дом, если они куплены в ипотеку и какие? Однозначно, в момент покупки их платить не нужно.

        Читайте так же:  Процентная ставка налога на землю

        Однако в будущем владельцу ипотечного жилья предстоит столкнуться с уплатой налога на имущество, а в некоторых случаях и с перечислением платы за землю. Ниже рассмотрим как, какой и когда придется платить налог, подробно расскажем и про возврат его части.

        Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

        Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-46-18 . Это быстро и бесплатно !

        Как избежать выплат по налогу на недвижимость при продаже?

        Налог на продажу имущества находящегося в собственности менее 3 лет взимается со всех граждан, получивших прибыль со сделки. Избежать выплат можно в следующих случаях:

        • Если в результате сделки продавец не получил никакой прибыли. То есть стоимость, за которую была куплена недвижимость, равна стоимости продажи или меньше ее. В таком случае платить налог на прибыль не придется, так как прибыли получено не было. Но только при условии, что у продавца сохранился документ, который подтверждает стоимость автомобиля (квартиры, дома) на момент покупки. Кроме того, к стоимости недвижимости может быть добавлена сумма, которую вложил в нее владелец, также при условии предоставления соответствующих документов;
        • Если прибыль с продажи автомобиля составила менее четверти миллиона, то есть менее 250 тысяч рублей. В таком случае продавец имеет право на использование налогового вычета в размере 250 тысяч. В год разрешено использовать лишь один налоговый вычет. При продаже частного дома или квартиры налоговый вычет составит уже 1 миллион рублей, что очень существенно. Вычет может не позволить полностью избежать выплат (если составляет более 250 000 или 1 миллиона соответственно), но поможет уменьшить сумму выплат;
        • Если недвижимость находилась в собственности более трех лет (в некоторых случаях более пяти – об этом написано выше). В таком случае прибыль с продажи налогообложению не подвергается.

        Кто может получить налоговый вычет?

        Все граждане России, которые купили недвижимость в 2015, 2016 и в 2017 году. Важно, чтобы они платили налоги по ставке 13%. Если налоги за последние три года с дохода не платились, то получить вычет нельзя.

        Например, индивидуальные предприниматели платят налоги по ставке 6% или 15%, им вычет не положен. А большинству тех, кто работает по обычному трудовому договору, положен, поскольку работодатель отчисляет с их дохода 13% в пользу государства.

        Примеры различных сделок

        Далее будут рассмотрены различные случаи, при которых налог с продажи имущества выплачивается или не выплачивается:

        Налоги, связанные с недвижимостью

        Узнайте ответы на свои вопросы:

        • кто платит налоги — покупатель или продавец недвижимости?
        • какие налоги необходимо платить при покупке недвижимости?
        • каковы ставки налогов, связанных с содержанием недвижимости?
        • какие налоги нужно будет заплатить, если Вы хотите взять ипотечный кредит?

        Как рассчитать сумму?

        Налог на имущество в виде жилья, приобретённого посредством ипотечного заимствования, рассчитывается двумя способами:

        1. исходя из кадастровой стоимости жилья;
        2. исходя из инвентаризационной стоимости.

        По состоянию на 2018 год только 14 субъектов РФ не перешли к применению кадастровой стоимости, в частности, инвентаризационную стоимость используют Дагестан, Северная Осетия, Алтай, Крым, Севастополь, Алтайский край, Приморский край, Красноярский край, Свердловская область, Смоленская область, Томская область, Курганская область, Иркутская область, Волгоградская область.

        По новым правилам сумма налога рассчитывается следующим образом:

        • по комнатам – 0,1% от кадастровой стоимости общей площади за минусом 10 кв. м;
        • по квартирам – 0,1% от кадастровой стоимости общей площади за минусом 20 кв.м;
        • по домам – 0,1% от кадастровой стоимости общей площади за минусом 50 кв. м.

        При этом в каждом регионе ставки могут быть снижены до 0 или увеличены до 0,3%. Кроме того, в течение 4 лет после начала уплаты имущественного налога по кадастровой стоимости действует особый порядок расчёта сумм налога.

        Действует следующая формула:

        • Н – размер налога;
        • Н1 – налог, рассчитанный по правилам, указанным выше;
        • Н2 – последняя сумма налога, рассчитанная исходя из инвентаризационной стоимости;
        • К – коэффициент (значения: 0,2; 0,4; 0,6; 0,8 в первый, второй, третий и четвёртый годы после перехода соответственно).

        Налог с приобретённого жилья в ипотеку в тех регионах, где ещё применяется инвентаризационная стоимость, рассчитывается как инвентаризационная стоимость, умноженная на 1,481 и на ставку. Ставка дифференцированы от 0,1% до 2%. Расчёт суммы налога производит налоговый орган.

        Сколько можно получить?

        За покупку жилья

        13% от стоимости жилья, но не больше 260 тысяч рублей. Например, квартира стоит 5 миллионов рублей, государство вернёт вам 260 тысяч рублей. Если комната стоит 1 миллион рублей, кэшбэк составит 130 тысяч рублей. Оставшиеся 130 тысяч рублей вы сможете вернуть при покупке других объектов недвижимости.

        Если квартиру купили супруги в совместную или долевую собственность, то каждый может вернуть до 260 тысяч рублей. То есть при стоимости квартиры в 5 миллионов рублей и равных долях каждый получит по 260 тысяч рублей (520 тысяч на двоих).

        Право на налоговый вычет имеют даже дети. Важно, чтобы они также имели долю в квартире, а их родители платили налоги по ставке 13%.

        Вычет по ипотечному кредиту

        Ещё можно вернуть 13% с процентов, уплаченных по жилищному кредиту. Максимально можно получить 390 тысяч рублей. Например, за прошлый год вы заплатили процентов по кредиту на 100 тысяч рублей, тогда налоговый вычет составит 13 тысяч. Если процентов было на 700 тысяч рублей, то вернут 91 тысячу.

        Что делать, если зарплата «чёрная» или «серая»?

        Во-первых, менять работу. Неуплата налогов на сумму более 900 тысяч рублей за три года является уголовным преступлением.

        Видео (кликните для воспроизведения).

        Во-вторых, если вы заложник обстоятельств, то попытайтесь вернуть 13% хотя бы с той небольшой зарплаты, которую работодатель указал в официальном договоре и с которой он реально платит налоги. Даже если это 10 тысяч рублей в месяц, то за год — 120 тысяч, а с них вы вернёте 15,6 тысячи.

        Источники

        Кредит налог недвижимость
        Оценка 5 проголосовавших: 1

        ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

        Please enter your comment!
        Please enter your name here