Можно ли получить налоговый вычет за машину

Можно ли получить налоговый вычет с автокредита?

Каждый месяц 13 % нашей зарплаты идут на налоги.

Это часть налогового законодательства, которое является обязательным для всех граждан России.

Но эти деньги не пропадают, а хранятся в государственной казне.

Во время определенных обстоятельств законопослушный гражданин имеет на них право.

Сейчас нас интересует налоговый вычет при покупке машины в кредит и то, насколько он реальный.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет – это сумма, которая скопилась за годы выплаты налогов. Простыми словами, это резерв, который может обезопасить в ответственные моменты. Он может покрыть оплату высшего образования, сложную операцию или покупку недвижимости.

Существует целый список вещей, где функция налогового вычета работает.

Налоговый вычет при покупке авто в кредит

Покупка автомобиля – это дорогое удовольствие. Не каждый человек может оплатить всю сумму одним платежом.

Для этого предусмотрен кредит. На основе заработной платы просчитывается ежемесячная выплата и общий срок кредитования.

В таких ситуациях возникает вопрос, как получить налоговый вычет за покупку автомобиля в кредит. Ведь любая копейка здесь будет хорошей опорой.

К сожалению, сегодня это невозможно. И дело совсем не в кредите. Даже покупка авто в магазине без каких-либо посредников не считается ситуацией, где должен производиться налоговый вычет.

Возможность возвращения 13 процентов

Законом предусмотрены особые льготы для категорий граждан, указанных в законодательных документах.

Одним из самых популярных вариантов является возвращение ранее внесенного налога от полученных доходов, размер которого составляет 13%.

Вернуть данные материальные средства могут люди, которые за время одного календарного года платили государству НДФЛ и совершали те или иные крупные приобретения.

Вернуть 13% могут гарантированно те граждане, которые потратили крупные суммы на следующие цели:

  • покупка или возведение недвижимость;
  • получение высшего или профильного образования;
  • проведение лечебных и диагностических процедур;
  • благотворительность.

Это траты, которые относятся к категории необходимых и важных для жизни, именно по этой причине по ним предусмотрены определенные налоговые льготы.

Покупка транспортного средства не входит в перечень предметов первой необходимости, потому ответ на вопрос, можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля, является отрицательным.

Несмотря на это, есть несколько вариантов, при помощи которых можно сэкономить свои траты. Среди них особого внимания заслуживает возможность налогового вычета при продаже авто — это идеальная возможность сэкономить капитал.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Возврат подоходного налога при покупке машины в новой редакции 2020 года

В 2020 году возврат НДФЛ при покупке авто по-прежнему невозможен. И ожидать изменений в Налоговом кодексе, которые установили бы право вернуть подоходный налог 13 процентов за машину, в ближайшем будущем не приходится.

Имущественный вычет предоставляется только при продаже транспортных средств. Сумма, на которую можно сократить налоговую базу, составляет 250 тыс. руб. Подробнее о том, как оплатить НДФЛ и как получить вычет при продаже автомобиля, читайте в отдельной статье.

Итак, имущественный налоговый вычет существует только при продаже автомобиля. На приобретение транспортных средств вычеты не предоставляются.

Возврат НДС при покупке автомобиля в России для физ. лиц также не предусмотрен. Получить подобные вычеты по НДС могут только ИП и организации.

Существующие налоговые льготы

Вычет, устанавливаемый при налогообложении физлиц, предусматривает возможность вернуть часть уплаченного НДФЛ за счет уменьшения базы налогообложения на сумму определенных расходов. Такое право возникает далеко не во всех случаях, а только в строго указанных ситуациях. В ст. 218-221 НК РФ зафиксировано право налогоплательщика на получение таких видов вычета:

  • стандартного;
  • социального;
  • имущественного;
  • профессионального.

Одной из наиболее популярных льгот считается возмещение уплаченного налога вследствие осуществленных расходов на крупные покупки. Речь идет об имущественном вычете. Автомобиль является достаточно дорогостоящим вложением. Поэтому не удивительно, что граждане рассчитывают получить налоговый вычет при покупке автомобиля или его продаже. Вопрос оформления имущественных вычетов зафиксирован ст. 220 НК РФ. В ней предусмотрено право на получение компенсации при:

  • покупке квартиры, дома жилого типа, а также долей в них;
  • осуществлении расходов на сооружение объектов жилья или земли для этого строительства;
  • погашении процентов по оформленным займам на покупку или сооружение жилья, земли для него.

Из пп.3 п.1 ст.220 НК РФ видно, что указываемый перечень является полным и исчерпывающим. Такая же позиция содержится в разъяснениях Минфина РФ (письмо от 21.05.10 № 03-04-05/9-277). В рассматриваемом перечне транспортные средства не указываются. Поэтому налоговый вычет при покупке машины получить не удастся. В то же время в пп.1 п.2 ст. 220 НК РФ указано право граждан на оформление вычета при продаже иного имущества. Под это определение подпадает и автомобиль.

Как оформить льготу при продаже машины

Если налогоплательщик реализовал ТС, которым он владел менее 3-х лет, то он может рассчитывать на имущественный вычет при продаже автомобиля. Для его получения следует заполнить налоговую декларацию и подать ее в ИФНС до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Чтобы получить имущественный вычет при продаже автомобиля, налогоплательщику в предусмотренных законом случаях потребуется предоставить в ИФНС в месте жительства:

  • заполненную форму декларации 3-НДФЛ;
  • копию паспорта;
  • договор о продаже авто;
  • ПТС;
  • финансовые документы, которые свидетельствовали бы о факте продажи автомобиля и его покупки налогоплательщиком в прошлом.

Для предоставления декларации в налоговый орган можно воспользоваться несколькими способами. Пакет документов физлицо предоставляет лично в ИФНС или через своего представителя. Кроме того, он может направить его письмом с уведомлением и описью вложения. Физлицо вправе воспользоваться функционалом личного кабинета налогоплательщика с целью сдачи декларации в электронном виде.

В законодательстве отсутствует возможность оформить налоговую льготу при приобретении автотранспортного средства. Однако физлицо вправе рассчитывать на уменьшение доходов и уплачиваемого НДФЛ при продаже машины. В связи с этим ему предстоит сдать налоговую декларацию. Условия для получения налоговой льготы определяются сроком владения и стоимостью, по которой налогоплательщик продал машину.

Как получить налоговый вычет на автомобиль? Примеры расчетов вычета

Налоговый вычет при покупке автомобиля — это мечта любого россиянина, который желает обзавестись четырехколесным другом. Особенно если речь идет о приобретении нового (а следовательно — дорогого) автомобиля. Однако законодательство неумолимо.

Читайте так же:  Проводки при упрощенной системе налогообложения

На налоговый вычет при покупке автомобиля рассчитывать не приходится — ведь физическое лицо не уплачивает налоги в связи с приобретением транспортного средства. Ст. 220, п. 1, пп. 2 Налогового кодекса РФ во всей полноте перечисляет объекты, при приобретении которых предоставляется имущественный налоговый вычет.

В соответствии с законодательством, «налогоплательщик имеет право на предоставление имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, но не более 2 000 000 руб., а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них».

Как видите, никаких автомобилей в этом перечне объектов не указано. Так что, соответственно, и никаких налоговых вычетов. Это при покупке автомобиля. Вот с продажей — дело другого рода.

В каком случае можно получить налоговый вычет на автомобиль?

Та же ст. 220 Налогового кодекса РФ указывает, что существует возможность налогового вычета от продажи имущества, не являющегося недвижимым (то есть, не являющегося квартирой, домом, дачей, сараем и так далее). Причем, от того, какое время имущество находилось в собственности, зависит и размер налогового вычета.

Налоговый вычет на автомобиль относится к вычету, который предоставляется в связи с продажей имущества.

При продаже автомобиля или другого имущества, продавец получает доход.

С суммы этого дохода нужно заплатить подоходный налог. Но сумму налога можно уменьшить при подаче декларации, применив налоговый вычет на продажу.

Этот налоговый вычет зависит от сроков владения автомобилем.

Так, если вы продаете автомобиль, который находился в вашей собственности менее трех лет (именно этим сроком оперирует законодательство), то налогооблагаемую базу можно уменьшить максимально на 125 000 рублей. С остальной суммы нужно заплатить налог.

Как рассчитать налоговый вычет при продаже автомобиля?

Если вы продаете автомобиль, который находился в вашей собственности менее трех лет (именно этим сроком оперирует законодательство), то вы имеете право на налоговый вычет в размере до 125 тыс. рублей в пределах полученной от продажи автомобиля суммы.

То есть, если автомобиль, находящийся во владении менее трех лет, продан за 110 тыс. руб., а зарплата за год составила 100 тыс. руб., то годовой доход составляет 210 тыс. руб., и именно эта сумма подлежит обложению налогом по ставке 13%. Однако, если при подаче налоговой декларации написать заявление с просьбой предоставить имущественный налоговый вычет в размере 110 тыс. руб., то налогооблагаемый доход будет уменьшен до 100 тыс. руб. — уменьшится на всю сумму, полученную от продажи автомобиля.

Однако, если сумма, полученная за автомобиль, составила более 125 тыс. руб. (установка фаркопов — тягово-сцепных устройств — может увеличить продажную сумму авто, то на всю эту сумму налоговый вычет сделан не будет — если автомобиль находился в собственности менее трех лет. А вот в том случае, если автомобиль находился в собственности свыше трех лет, то может быть предоставлен налоговый вычет на всю сумму, полученную от его продажи. То есть, любая сумма, полученная от продажи имущества, не подлежит налогообложению, если это имущество находилось в собственности более трех лет.

Если автомобиль находился у Вас в собственности более трех лет, то Вы освобождаетесь от уплаты налога. Т.е. налогооблагаемую базу в этом случае можно уменьшить на сумму, равную полученной от продажи этого автомобиля, в результате она будет равняться нулю.

Таким образом, автомобиль, или иное имущество, лучше продавать после трехлетнего срока владения им.

Примеры расчета

Пример 1. Вы купили авто в 2007 году за 300000 рублей и продал в 2009 за 325000 рублей. Налогооблагаемая база в этом случае:

325000 — 125000 = 200000 рублей

С этой суммы нужно будет уплатить подоходный налог 13%:

Подоходный налог = 200000*13% = 26000 рублей

Пример 2. Вы купили автомобиль в 2007 году за 100000 рублей и продали в 2009 за 120000 рублей. Налогооблагаемая база в этом случае:

120000 — 125000 = 0 рублей

То есть, если стоимость проданного автомобиля, которым вы владели менее 3 лет, меньше 125000 рублей, то платить подоходный налог не требуется.

Пример 3. Вы купили машину в августе 2007 года за 300000 рублей и продали в сентябре 2010-го за 325000 рублей. Тогда никакого подоходного налога платить не надо, поскольку вы владели автомобилем больше трёх лет. А в этом случае налоговый вычет = сумма от продажи авто.

Пример 4. Игорь купил автомобиль за 300000 руб, а через 1 года продал за 200000 руб. Вопрос: должен ли Игорю заплатить подоходный налог?

Ответ: НЕТ — если он предоставит в налоговую инспекцию документы (квитанции, чеки), подтверждающие сумму затрат. Тогда он имеет право получить вычет, размер которого равен сумме, вырученной от продажи (200 тысяч). Для этого нужно вместе с налоговой декларацией подать заявление на вычет + предоставить документы, подтверждающие затраты на приобретение авто.

Ответ: ДА — если он не сможет предоставить документально подтвердить затраты на покупку. Тогда он имеет право на налоговый вычет в размере до 125000 рублей, то есть сумма облагаемая налогом будет равна 200000-125000 = 75000 рублей. Придётся заплатить подоходный налог = 9750 руб (75000*13%).

Пример 5. Игорь купил автомобиль за 300000 руб, а через 3 года продал за 200000 руб. Вопрос: должен ли Игорь заплатить подоходный налог?

Ответ: НЕТ — поскольку Игорь владел автомобилем больше 3 лет, он имеет право получить вычет, размер которого равен сумме, вырученной от продажи (200 тысяч).

Налог на доход с продажи машины не уплачивается в следующих случаях (пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ):

1. К моменту продажи автомобиль находился у вас в собственности более трех лет.

2. Автомобиль продается дешевле чем покупался.

3. Продажная стоимость авто менее 125 тысяч рублей.

Прим.1. В соответствии с НК РФ налоговая декларация подается в любом случае, в ней указывается за счет чего аннулируется налоговая база (штраф за не подачу декларации 100р.).
Прим.2. К декларации должны быть приложены документы, подтверждающие возраст автомобиля или его покупочную стоимость(в зависимости от того каким вычетом вы пользуетесь).
Прим.3. Декларация подается в налоговую инспекцию по месту жительства не позднее 30 апреля следующего года.

Еще раз правила расчета суммы налога при продаже автомобиля

а) Если проданный автомобиль был у вас во владении больше трех лет, и есть документы, это подтверждающие (договор купли-продажи, накладная на авто) – то налог платить не придется.

Читайте так же:  Сроки подачи на возврат налогового вычета

б) Если проданный автомобиль был у вас во владении меньше трех лет, но есть документы, подтверждающие, что сумма приобретения авто больше суммы продажи – то налог платить не придется.

в) Если вы продали автомобиль за сумму менее чем 125000 рублей – то налог платить не придется.

г) Если же вы владели автомобилем менее трех лет, никакие документы, подтверждающий его первоначальную стоимость не сохранились, и сумма продажи превышала 125000 руб, то вам придется заплатить налог из следующего расчета:
(Сумма_продажи – 125000) х 13%
Сумма налога округляется по общим правилам до целых чисел.

Налоговый вычет при продаже автомобиля и другого имущества предоставляется неограниченное число раз в течение жизни. Но в календарном году – только один раз.

То есть в течение года можно продать несколько автомобилей, а суммарно освободить из полученного дохода не более 250 000 рублей (если автомобили находились в Вашей собственности менее 3-х лет) по всем сделкам или выбрав какую-то одну. С оставшегося дохода придется заплатить 13%-ный налог.

Какие документы необходимо подать в налоговую для получения налогового вычета на автомобиль?

Для получения имущественного налогового вычета необходимо подать декларацию в налоговую инспекцию с приложением необходимых документов:

  • договор купли-продажи (часто при продаже автомобиля делают один экземпляр договора купли-продажи – для покупателя, чтобы он поставил автомобиль на учет в ГИБДД, но, если Вы хотите получить налоговый вычет, то составляйте договор купли-продажи в двух экземплярах, один для покупателя, один для Вас);
  • копия ПТС с отметкой о снятии с учета;
  • документы, подтверждающие владение на праве собственности в течение определенного времени (до трех лет или свыше этого срока);
  • платежные документы о получении средств с назначением платежа или Ваша расписка в получении денег при наличном расчете.

Рассмотрев декларацию, налоговая инспекция перечислит на счет налогоплательщика полагающийся ему вычет в течении 3 месяцев.

На заметку: Следует учитывать один нюанс, связанный с налоговым вычетом: если его не требовать, то его и не дадут. Налоговая инспекция не обязана сама предоставлять налоговые вычеты, а лишь по заявлению налогоплательщиков. Так что если налоговый вычет положен — его нужно требовать, предлагать никто не будет.

И еще: временных ограничений на получение имущественного налогового вычета нет, и подать документы на его получение можно в любой момент.

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля?

По причине постоянных изменений в современном законодательстве, все более часто возникает вопрос, существует ли возврат налога при покупке автомобиля?

Многие жители России на собственном опыте убедились в приятных возможностях предоставления имущественных налоговых вычетов, положенных после приобретения недвижимости.

Потому вопрос, предусмотрен ли и как осуществляется возврат подоходного налога при покупке машины в 2020 году, является вполне логичным и актуальным.

Автомобили – это достаточно дорогостоящий товар. Ситуация осложняется еще и тем, что приобретения большинства транспортных средств осуществляется на кредитные средства.

Именно по этой причине возможность возврата налога за приобретение авто в виде дополнительных денежных средств стало бы оптимальным подспорьем для оплаты очередных взносов по кредиту.

В данной информационной статье можно разобраться со следующими вопросами – в каких случаях положен возврат 13%-ого налога в процессе приобретения, какие существуют налоговые вычеты, как лучше сэкономить в процессе продажи, а также, как не нужно экономить.

Подводя итоги

На основании всего сказанного выше, можно отметить, что в скором будущем налоговый вычет в процессе приобретения машины будет точно таким же делом, как и все иные налоговые вычеты и льготы.

Если вопрос, как вернуть подоходный налог с покупки автомобиля, будет решаться повсеместно и на законном уровне, данная процедура будет выгодна всем без исключения – государству и собственникам авто.

Как только подобный закон вступит в силу, будут внесены все необходимые изменения и можно будет вернуть законные 13% от приобретения машины. На этом основании покупателям не захочется занижать в договорах реальные суммы.

Соответственно с возвратом налога от приобретенного авто, увеличиться и возврат НДФЛ в процессе продажи транспортного средства. В этом заключается обоюдная выгода.

Налоговый вычет при покупке автомобиля

Видео (кликните для воспроизведения).

В России законодательство предоставляет право получить компенсацию в виде налогового вычета за покупку имущества. Связано это с тем, что некоторые покупки имеют слишком высокую стоимость, и государство дает возможность гражданам сэкономить.

Автомобили – это также дорогое приобретение, и логично было бы включить их в список объектов, за покупку которых можно получить налоговую льготу, что оживило бы автомобильный рынок в стране и облегчило бы финансовое положение многих автолюбителей. Однако с транспортом ситуация иная, и в ней имеет смысл разобраться.

Примеры расчета льготы

Пример 1. Сидорчук Т.С. приобрел машину в феврале 2015 г. за 910 тыс. руб., а продал ее в ноябре 2018 г. за 970 тыс. руб. С момента покупки прошло более 3-х лет, а потому вне зависимости от суммы полученной прибыли Сидорчук Т.С. освобождается от обязанности уплачивать налог с продажи.

При исчислении срока владения машиной необходимо учитывать особенности:

  • для обычной покупки — с момента приобретения права собственности;
  • при получении наследства – с момента смерти бывшего собственника;
  • при дарении – с даты договора.

Пример 2. Демчук П.П. приобрел машину в ноябре 2017 г. за 850 тыс. руб., а продал в декабре 2018 г. за 800 тыс. руб. Срок владения менее 3-х лет, но налог не выплачивается, поскольку физлицо не получает прибыли от продажи.

Пример 3. Петров К.П. продает машину за 220 тыс. руб. Срок владения ТС 27 мес. В таком случае он должен уплатить налог. Поскольку цена продажи менее 250 тыс. руб., то он будет освобожден от выплаты НДФЛ. Для этого ему надо будет подать декларацию 3-НДФЛ.

Пример 4. Иваков С.С. продал в ноябре 2018 г. авто за 960 тыс. руб., купленное в июле 2017 г. за 800 тыс. руб. Если он подтвердит расходы на покупку, то ему надо будет оплатить НДФЛ в размере: (960 000 — 800 000) х 0,13 = 20 800 руб. Если же ему не удастся предоставить документы о покупке, подтверждающие его расходы, то налог будет равен (960 000 — 250 000) х 0,13 = 92 300 руб.

Пример 5. Гричак С.С. в 2017 г. получил в наследство транспортное средство и в этом же году продал ее за 650 тыс. руб. Срок владения машиной меньше 3-х лет, поэтому возникает обязанность оплатить НДФЛ. При этом затраты на приобретение у налогоплательщика отсутствуют. Налоговая база для расчета определяется с учетом вычета: (650 000 — 250 000) = 400 000 руб. Поэтому в бюджет вносится 400 000 х 0,13 = 52 000 руб.

У плата налога при продаже машины

Продажа машины – несомненно, коммерческая сделка, предполагающая получение прибыли в виде разницы сумм покупки ТС и ее последующей продажи, а также уплату 13% НДФЛ 13% от суммы сделки. Внести платеж необходимо до 15 июля, а до 30 апреля следует подать декларацию в ИФНС.

Читайте так же:  Форма для возврата излишне уплаченного налога

Но Налоговый кодекс содержит ряд льгот для продавцов транспортных средств. Платить НДФЛ не нужно, если автомобиль:

  • был в вашем владении более 3 лет;
  • перешел по наследству;
  • передан в дар.

Кроме того, вы сможете сэкономить, если продали авто в убыток, и у вас сохранились платежные документы на покупку машины ( НДФЛ = (сумма продажи – сумма покупки)*13% ). Льгота — только на один автомобиль, но не забудьте представить декларацию, если владели машиной менее 3 лет.

Также вы можете воспользоваться налоговым вычетом с суммы 250 тысяч рублей (если продали дороже – с остальной части денег взимается 13%). Если сумма сделки менее 250.000 руб., платить НДФЛ не придется. Эта льгота предоставляется также только на один автомобиль, или может делиться на две машины (по 125 тысяч «льготных» рублей), которые были проданы в течение года.

Экономия средств на НДФЛ с проданного автомобиля возможна при использовании взаимозачета. Если в отчетном году вы продали автомобиль и купили квартиру, можно оформить компенсацию НДФЛ от двух покупок. То есть, вы платите, например, налог на прибыль с продажи авто, а затем возвращаете деньги за счет вычета на приобретенное жилье (но только если суммы сделок одинаковы). Методом взаимозачета вы можете воспользоваться также однократно.

В заключении следует отметить, что НДФЛ при покупке автомобиля не платится, но и налоговый вычет не предусмотрен, поскольку авто не является льготируемым имуществом. При продаже автомобиля необходимо заплатить 13% налога от суммы сделки.

Однако, если внимательно изучить соответствующие законодательные нормы, вы найдете несколько возможностей не платить НДФЛ (пользование более 3 лет, получение машины в наследство или в дар), либо сократить сумму налога за счет продажи машины без прибыли (нужно предоставить платежные документы), стандартного налогового вычета или применения метода взаимозачета налогов от нескольких имущественных сделок.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке машины

Те, кто получил от государства компенсацию на расходы при покупке квартиры, справедливо могут задаться вопросом, а реально ли получить налоговый вычет при покупке машины по новому закону в 2020 году. Подробно об этом мы расскажем в этой статье.

Вычет от приобретенного авто в кредит

Многих собственников авто интересует вопрос, можно ли вернуть налог с покупки автомобиля в кредит.

В современном списке налоговых льгот, кроме возврата НДФЛ за приобретение того или иного имущества предусмотрена возможность возвращения вычета кредитных средств с суммы процентов, которые были уплачены за приобретение имущества.

Важно! Опираясь на всю вышеизложенную информацию, возврат НДФЛ за авто, которое было приобретено в кредит, по настоящему законодательству, невозможно.

Если такая возможность и появится, то только после принятия специальных поправок в установленные законы и исключительно с разными ограничениями.

В настоящее время у граждан есть возможность получить налоговый вычет только с продажи авто, за приобретение, пока, к сожалению нет.

Общий порядок оформления документов

Для совершения манипуляций с подоходным налогом, нужно убедиться в том, что все документы в порядке. Многие относятся к автомобильным бумагам не так ответственно, как к тем, что принадлежат квартирам и разных объектам недвижимости.

В налоговой организации скорее всего потребуется предоставить следующие важные бумаги, необходимые для решения вопроса, как получить возврат:

  1. ПТС со строго фиксированными информационными данными относительно проведенной сделки. Как только данные по новому владельцу вносятся в паспорт, с него лучше сделать копию.
  2. Официальный договор о сделке, в частности о продаже авто, где четко прописана сумма от продажи автомобиля.
  3. Документы из финансового учреждения. Сюда можно отнести выписку со счета, куда после продажи были перечислены средства с продажи, потребуются все необходимые платежки, расписки, квитанции и чеки. Говоря иными словами, потребуется подтверждение получения материальных средств.

Как только транспортное средство сбывается с рук, собственник должен подать 3-НДФЛ декларацию. Сделать это нужно до 30 апреля, вне зависимости от того, возвращается или начисляется подоходный налог.

До 15 июля года, который следует за отчетным, то есть за тем, в котором была проведена сделка, потребуется уплатить НДФЛ.

Чтобы получить возврат средств, потребуется к пакету документов прикрепить заявление, написанное по особой форме, а также копии ИНН и паспорт.

В процессе составления и подачи декларации о полученных доходах и грамотно с юридической точки зрения написанного заявления нужно делать копии документов, но также быть готовым к тому, что потребуется предъявить оригиналы.

Также категорически не рекомендуется относиться легкомысленно к обозначенным срокам подачи документов.

На вопрос, можно ли подать декларацию позже установленного срока, например, в следующем месяце, можно ответить только отрицательно.

В 2020 году за нарушение временных сроков оформления и подачи документов в налоговую организацию может быть назначена санкционная пеня.

Также от этого зависит последующая более серьезная гражданская ответственность, которая порой может достигать судебных разбирательств.

На приобретение какого имущества можно получить налоговый вычет

Право граждан вернуть подоходный налог при покупке имущества установлено статьей 220 НК РФ. Согласно данной статье у налогоплательщиков есть возможность вернуть часть затрат за счет имущественного вычета:

Читайте так же:  Отчетность ип на енвд без работников сроки

На приобретение жилой недвижимости;

При ремонте или строительстве жилых помещений;

При оплате процентов по кредиту на жилую недвижимость.

Кроме имущественных налоговых вычетов существуют также и социальные. Согласно ст. 219 НК РФ вы можете получить социальный вычет на расходы за:

Оценку профессиональной квалификации и др.

Как вы видите, получить компенсацию за счет налогов можно в основном на жизненно важные затраты — на жилье, обучение и здоровье.

Возможности новой редакции закона

Некоторые депутаты подготовили законопроект относительно внесения транспортного средства в список имущества, после приобретения которого можно будет претендовать на получение вычета. Если он будет принят, то только с некоторыми ограничениями.

Среди самых вероятных из них можно отметить:

  • транспортное средство обязательно должно быть новым;
  • возврат касается только отечественных марок авто или относительно бюджетных транспортных средств от иностранных производителей, но только произведенных на территории России;
  • общая сумма вычета при этом должна быть не больше 500 000 рублей.

После вычета подобной суммы, воспользоваться данной возможностью нельзя будет вторично, она работает только один раз. Также предполагается составление перечня конкретных марок и моделей транспортных средств.

Если вычет и будет предоставляться, то только тем гражданам, которые покупают свой первый автомобиль.

Данный закон рассматривается и является достаточно привлекательным по той причине, что государственные власти нацелены на стимуляцию потребителей на приобретение авто отечественных авто, то есть помогать развиваться российской автомобильной промышленности.

Если данный закон вступит в силу, с его помощью можно будет вернуть сумму до 65 000 рублей.

Например, если был приобретен соответствующий требованиям автомобиль, стоимость которого составляет 400 тысяч рублей, размер НДФЛ, предназначенный для возвращения будет равен 400 000 × 13% = 52 000 руб. Оставшиеся 13 000 рублей получить уже будет нельзя.

Если же будет куплено авто по 600 000 рублей, где сумма превышена на 100 000 рублей установленной нормы, сумма вычета будет равна 65 000 рублей, то есть 500 000 × 13% = 65 000.

Когда можно воспользоваться налоговой льготой

Несмотря на то, что возврат НДФЛ при покупке автомобиля не предусмотрен на законодательном уровне, граждане РФ могут получить минимизировать свои налоговые платежи при продаже транспортного средства. Такие права физлиц фиксируются в НК РФ.

Условия получения вычета

Налоговый вычет при продаже автомобиля разрешен в следующих ситуациях:

Важно помнить, что, получая налоговый вычет при продаже автомобиля с периодом владения менее 3-х лет, физлицу придется выбирать. Он может воспользоваться правом на уменьшение доходов на сумму понесенных расходов в связи с покупкой ТС или же льготой в размере 250 тыс. руб. Указанные вычеты являются взаимоисключающими.

Факторы, влияющие на льготу

На размер уплачиваемого НДФЛ и возможность оформления вычета с продажи ТС влияет несколько факторов:

  • отрезок времени, когда машина находилась в собственности;
  • стоимость, установленная при продаже автомобиля;
  • сумма затрат на его приобретение;
  • размер получаемой прибыли.

Льготы при оформлении займов на машину

Многих налогоплательщиков интересует вопрос, можно ли получить налоговый вычет за автокредит. Ответ на него можно найти в Налоговом кодексе РФ.

В п.4. ст. 220 НК РФ говорится о праве на оформление имущественного вычета за фактически уплаченные проценты по кредиту, взятому с целью приобретения имущества. Однако в перечень такого имущества включены только объекты недвижимости, а транспортные средства в списке не фигурируют. Поэтому налоговый вычет при покупке автомобиля в кредит не предоставляется.

Возврат подоходного налога на машину в 2019

Согласно статье 220 НК РФ, вернуть часть затрат в виде налогового вычета можно при:

  • приобретении жилой недвижимости;
  • оплате кредита на жилые помещения;
  • строительстве либо ремонте собственного жилья.

В ряде случаев гражданам также предоставляются социальные вычеты (статья 219 НК РФ) на затраты, связанные с образованием, медицинским лечением, прохождением квалификационной оценки и благотворительностью.

То есть, налоговые вычеты предоставляют, в основном, на жизненно необходимые потребности человека, к которым автомобиль не относится. На его покупку не существует налоговых льгот. Платить налог покупателю авто, впрочем, тоже не нужно – он не получает прибыли, и НДФЛ ему не насчитывается. Его обязан уплатить в размере 13% от стоимости сделки продавец автомобиля, так как считается, что после продажи у него образуется прибыль.

Ситуация не изменилась и в 2019-ом году, и вероятность того, что изменится в ближайшем будущем, слишком мала. Хотя в Госдуме РФ неоднократно обсуждались законопроекты о внесении автомобилей в список льготируемого имущества. Пока проект закона отклонен, но если его примут, то с рядом оговорок. В частности, предлагается давать налоговый вычет на авто:

  • только что выпущенные (новые);
  • российского производства или бюджетные иномарки, которые производятся в РФ;
  • для которых сумма вычета не должна превышать 500 тысяч рублей.

Льгота — одноразовая, и только на первую покупку машины.

В ычет при покупке авто в кредит

Согласно НК РФ, на имущество, которое попадает под налоговый вычет, возврат части денежных средств при кредитовании предусмотрен — он начисляется на сумму процентов по кредитному договору. К кредитным автомобилям этот закон пока не применяется.

Но если поправки к законодательству будут приняты, то возможно и этот вопрос будет решен. Пока же покупка машины не является льготируемой, но вы можете получить льготу при ее продаже.

ВЫВОДЫ

В 2020 году автомобиль не внесен в перечень сделок, которые имеют право на налоговый вычет. Поэтому сэкономить и получить свое можно лишь во время продажи.

Если вы хотите избавиться от налогообложения, то постарайтесь продать авто в течение 36 месяцев после покупки по цене менее 250 тысяч рублей.

Можно ли получить налоговый вычет за автомобиль

В налоговом законодательстве РФ предусматриваются разнообразные льготы, допускающие возможность снижения налогооблагаемой базы и уплачиваемого НДФЛ. Среди них установлен вычет при покупке дорогостоящего имущества. Возмещение налога в таком случае становится эффективной финансовой помощью для граждан РФ. Однако многих людей интересует вопрос, можно ли получить налоговый вычет на машину. Скажем сразу, такая возможность не предусматривается при покупке, но налогоплательщики могут воспользоваться льготой при продаже автомобиля.

Дополнительные варианты

Налоговый вычет можно получить только во время продажи авто. Но об этом стоит думать уже при покупке машины. Ведь в законе есть ряд нюансов:

  1. Освобождение от налогообложения возможно, если вы были владельцем авто менее 36 месяцев. Отсчет идет от дня заключения договора в банке.
  2. Налог не оплачивается, если автомобиль стоит меньше 250 тысяч рублей.
Читайте так же:  Сумма льгот по ндфл на детей

В противных случаях необходимо выплатить 13 % от полученной суммы по время сделки купли-продажи. Поэтому, если и есть способ, как вернуть налоговый вычет, то только во время продажи.

Чтобы в процессе не возникли проблемы, нужно идти по следующему алгоритму:

  1. Покупая авто, подумайте о том, сколько месяцев вы будете им пользоваться, и за какую сумму будете продавать.
  2. Соберите все документы, которые подтверждают первоначальную стоимость машины. Будет лучше, если они будут заверены нотариально.
  3. Всегда фиксируйте свои траты на авто. Речь идет об обслуживании в авто салоне, эксплуатации и т.д. Они помогут установить цену для продажи. Почти всегда машина стоит меньше первоначальной сумму, так как теряет внешний вид, набирает пробег.
  4. Следите за регистрацией авто и уплатой сборов в бюджет. Важно, чтобы налоговая служба быстро оценила сделку купли-продажи и убрала налог.
  5. Последний пункт – это продажа авто. Если вторая покупка обошлась дешевле первой, то бывший владелец получит налоговый вычет. Он будет выглядеть в виде освобождения от уплаты 13 % от сделки.

Нормативная база по вопросу

Поиски решений, как получить налоговый вычет с автокредита, заводят к Налоговому кодексу РФ. Именно там есть ст.220, которая посвящена налоговому вычету.

Согласно закону, пересмотр налогов возможен только в крайне срочных ситуациях. К ним относят покупку жилья, лечение и обучение. Про покупку авто ничего не сказано.

Далее речь идет о процентах по кредиту. Но и здесь учитывает только кредит на дом, квартиру или земельный участок.

Последние изменения были внесены в 2014 году. На 2020 год поправки не ожидаются. Кроме того, подобные проекты даже не подавались для рассмотрения.

Это говорит о том, что в России автомобиль пока остается элементом роскоши, а не необходимым средством передвижения.

Возврат подоходного налога при покупке автомобиля в кредит

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ возможность вернуть средства на оплату кредитных процентов существует только для кредита на приобретение или строительство жилья.

Возврат НДФЛ на авто в кредит согласно Налоговому кодексу невозможен. А значит, все затраты на выплату кредита лежат исключительно на автовладельце.

Итак, получить вычет при покупке авто в кредит или без него, к сожалению, нельзя. Государство может компенсировать расходы за счет подоходного налога только на покупку квартиры, дома или иной жилой недвижимости.

Основные варианты для экономии

Как известно, из средств, вырученных в процессе продажи авто, потребуется заплатить 13% от вырученной прибыли.

Говоря иными словами, продажа авто – это получение определенной прибыли, о чем требуется отчитаться до 30 апреля того года, который последует за датой получения оплаты.

Заплатить налог нужно будет не позднее 15 июля, на протяжении 2,5 месяцев после составленного и отправленного отчета. Это определенное правило, у которого также есть некоторые исключения.

Например, не потребуется заполнять декларацию и платить налог в случае, если транспортное средство находилось в собственности более 3 лет.

Данный срок обладания авто может быть рассчитан по-разному, все зависит от варианта получения авто в собственность:

  1. Обычная покупка. В этом случае время обладания авто будет считаться с самого момента приобретения авто.
  2. Получение транспортного средства в наследство. В данном случае началом владения является день смерти бывшего собственника.
  3. Получение машины в дар. Срок владения здесь начинается с момента подписания договора.

Если после получения транспортного средства в собственность не прошло три года и появилось желание его продать, по закону придется заплатить 13% от суммы продажи.

Стоит рассмотреть варианты, при которых будет позволено не платить налог 13%.

Продажа без получения прибыли

Это самый оптимальный вариант для экономии средств. Данная возможность открывается при оплате налога, начисленного на разницу стоимости авто на момент его продажи и покупки, причем даже если они совершенно не совпадают.

Данная методика еще называется «стоимость продажи минут цена покупки». В этом случае НДФЛ будет рассчитываться следующим образом – цена от продажи – стоимость первоначального приобретения * 13%.

Данная методика может быть применима только при наличии сохраненных оригиналов документов, а также расходы должны быть отнесены к одному автомобилю.

Если авто было продано за стоимость, ниже приобретения, налог можно будет не оплачивать совсем. Если же авто было в собственности менее трех лет, декларацию все равно придется заполнять.

Стандартный вычет

Это оптимальный вариант для наследства и подарка.

Современным законодательством предусмотрен особый имущественный вычет налога на машины и составляет он 250 000 рублей. Это сумма, с которого не оплачивается налог.

Говоря иными словами, если сумма от продажи авто не больше 250 000 рублей, 13%-ый налог не оплачивается.

Итак, если подаренная или полученная в наследство машина была продана за 240 000 рублей, то в процессе использования стандартного вычета не придется платить никаких налоговых отчислений.

Применение метода взаимозачета

Если в прошлом году человек не только продавал автомобиль, но также приобретал определенное имущество, можно оформить взаимную компенсацию налога одного другим.

Например, если была приобретена квартира за 1,5 млн рублей и продана машина за такую же сумму, потребуется 13% заплатить с продажи авто, а потом вернуть их в качестве налогового вычета от приобретенного жилья.

По той причине, что суммы сделок равны, ничего оплачиваться не потребуется.

Для возмещения НДФЛ по особому имущественному вычету потребуется соответствовать одному важному правилу. Человек можно использовать его только один раз, а также допустима ситуация, когда в распоряжении есть остаток от купленного жилья.

Вопрос-ответ

Физическим лицам получить такое возмещение практически невозможно. Можно рассчитывать лишь на получение НДФЛ (до 250 000 рублей), но процесс этот не простой, каждый случай индивидуален, вам потребуется консультация юриста.

Нет, за покупку автомобиля налоговый вычет не предусмотрен.

Видео (кликните для воспроизведения).

Нет, в законодательстве РФ так вычетов не предусмотрено.

Источники

Можно ли получить налоговый вычет за машину
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here