Налог на недвижимость ветеранам боевых действий

Вопросы и ответы

Может ли ветеран боевых действий вернуть 13% с покупки квартиры (впервые), если не работает, но получает пенсию? Если да,то какие документы нужны и какой будет сама процедура возврата, ведь, если не работает, то и не уплачивает подоходный налог?

К сожалению вернуть можно лишь ту сумму налога на доходы, которая была фактически перечислена в бюджет. Например удержана из заработной платы работодателем и заплаченная государству за работника. Если человек налог не платит (а пенсии этим налогом не облагают), то возвращать попросту нечего. Соответственно, он не может рассчитывать на «13 процентов с покупки квартиры». Вот если бы он платил налог, то уплаченную им сумму ему бы вернули. Мы подробно писали о том как работает вычет при покупке квартиры (см. по ссылке). Там есть ответы на ваши вопросы.

Подробнее про все налоговые льготы ветеранам боевых действий смотрите по ссылке.

Налоговые льготы ветеранам боевых действий в 2020 году

Ветераны боевых действий выделяются в отдельную подкатегорию льготников. Таким статусом обладают служащие и гражданские лица, принимавшие участие в различного рода военных операциях.

Данная категория льготников вправе пользоваться социальными, пенсионными и налоговыми льготами.

Льготы, предоставляемые при уплате налога

Можно выделить сразу несколько льгот, которые предоставляются ветеранам боевых действий при уплате налогов:

Полагаются ли вычеты по налогам

К доходам, которые могут быть уменьшены, относятся:

  1. Оплата по трудовому договору.
  2. Оплата по договору подряда.
  3. Средства, полученные с продажи объекта недвижимого имущества или транспортного средства.
  4. Иные доходы льготника.

Расчет размера подоходного налога с применением этой льготы происходит достаточно просто:

На заметку! Из суммы дохода вычитается размер налогового вычета, и полученное число умножается на ставку по налогу. Итогом и является сумма налога, которую гражданин должен уплатить за полученные доходы.

Льготник вправе пользоваться данной привилегией двумя способами:

  1. Получать средства ежемесячно. В такой ситуации обязанность по расчету размера вычета возлагается на бухгалтера организации, в которой трудоустроен ветеран.
  2. Получать вычет один раз в год. Для этого заявителю требуется обратиться в местное подразделение налоговой инспекции по месту своего жительства с заявлением на выплату всех сэкономленных средств. Выплата денег в этом случае будет производиться гражданину на руки или на банковский счет, указанный в заявлении.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Отдельным категориям льготников устанавливается вычет в повышенном размере — 3 000 рублей (пп. 1 п. 1 ст. 218 НК РФ). Воспользоваться им могут:

  1. Ветераны боевых действий, постоянно проживающие в районах Крайнего Севера или в регионах с приравненными к ним условиями.
  2. Граждане, получившие инвалидность во время боевых действий, и при ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС и аварии на производственном объединении «Маяк».

Важно! Расчет размера налогов на доходы в этом случае будет производиться по той же схеме, но больший размер вычета позволит человеку сэкономить сумму, в несколько раз превышающую итог при стандартном налоговом вычете.

Законодательные основания для налоговых послаблений ветеранам и участникам боевых действий

Правовой статус ветерана БД устанавливается на основании закона РФ №5 «О ветеранах».

К данной категории относятся лица, которые принимали участие в боях:

  • на территории СССР и России;
  • разминировании в период с 10.05.1945 года по 31.12.1957 года;
  • участники боевых операций в Чечне в период 1994-1996 годах;
  • военные, которые принимали участия в операциях в Афганистане в период с 01.12.1979 по 01.12.1989 годы;
  • военные, которые принимают участие в операциях в Сирии с 30.09.2015 года.

Полный перечень территорий государств, служба в которых засчитывается для получения данного почетного звания пределен в приложении к закону. Данный перечень не является закрытым, периодически он обновляется.

Налоговые льготы ветеранам боевых действий предусматриваются как нормами федерального законодательства, так законами субъектов.

В области налогового послабления для данной категории на уровне федерации действуют нормы НК РФ, а в регионах – соответствующие акты, регулирующие налогообложение в каждом субъекте.

Для получения статуса ветеран БД нужно обратиться в военкомат, ведомственные органы или органы соцзащиты, после чего данному человеку будет выдано соответствующее удостоверение.

Условия предоставления преференций

Чтобы ветеран боевых действий получил возможность воспользоваться законными привилегиями, необходимо соблюсти следующие условия:

  • ВБД должен быть собственником участка (или его постоянным пользователем), то есть правоустанавливающие документы на землю должны быть оформлены именно на его имя;
  • у ВБД должно быть соответствующее удостоверение (закон не разграничивает обстоятельств получения статуса «ветерана боевых действий», преференции распространяются и на ветеранов ВОВ, и на фронтовиков, воевавших в Афганистане, а также в других регионах);
  • ветеран должен самостоятельно (либо через законного представителя) обратиться с заявлением о предоставлении льготы в ФНС (при получении федеральной скидки на нормативную базу — в любую ФНС, при получении муниципальной скидки — в ФНС того городского управления, которое это налоговое освобождение предоставило).

Если хотя бы одно из перечисленных условий не выполняется, преференция не предоставляется. Никаких автоматических освобождений, общих баз, по которым определяются льготники, и прочих механизмов индивидуального пересчета налоговых обязательств в ФНС нет.

Имеете право — пишите заявление с приложением доказательств существования этого права, ФНС делает перерасчет.

Перечень необходимой документации

Если говорить о самом перечне документов, то он заключается в следующем:

  • копия паспорта заявителя;
  • копия ИНН (если его нет, то оформлять не стоит – просто указать это в заявлении);
  • копию документов на право собственности движимого и недвижимого имущества (если пенсионер претендует на все виды налоговых льгот, необходимые документы: документ на квартиру либо дом, автомобиль, земельный участок);
  • справку о месте проживания;
  • копию пенсионного удостоверения (ветерана боевых действий), что подтверждает возможность предоставления налоговых льгот.
Читайте так же:  Отсрочка налоговой проверки

Стоит отметить, что этот перечень утвержден на законодательном уровне, но при этом местными органами самоуправления он может быть дополнен, поэтому необходимо уточнять информацию по месту проживания.

В процессе оформления налоговых льгот стоит обращать внимание на некоторые нюансы, а именно:

  • если пенсионер (ветеран военных действий) оформляет льготы не сам, а этим занимаются другие лица (родственники, друзья, знакомые) необходимо обязательно оформить доверенность, в противном случае ничего не получиться, их просто не примут;
  • при попытке получить транспортный налог, помимо документа на право собственности автомобилем необходимо указывать: марку, год выпуска, VIN (прописан в техпаспорте машины). Автомобиль в обязательном порядке должен быть собран в Российской Федерации либо в бывшем Советском Союзе;
  • при отправке документации по почте необходимо делать опись письма, во избежание дальнейших недоразумений. Помимо этого стоит до принятия решения сохранить квитанцию об оплате за пересылку. Эксперты также советуют оформлять уведомление о получении, чтобы точно знать дату отсчета времени, которое отведено на принятие решения.

Соблюдение таких нюансов поможет каждому пенсионеру быстро оформить положенные ему законодательством РФ налоговые льготы без возвращения их на устранение недочетов.

Перечень

Пенсионерам предусмотрены налоговые льготы следующих видов:

Имущественные

Согласно действующему законодательству, в 2019 году пенсионеры и ветераны боевых действий освобождены от оплаты имущественного налога.

Однако, некоторые регионы вправе корректировать подобную льготу исходя из местности проживания на региональном уровне.

Земельные

В этой категории льгот предусмотрено снижение налоговой базы по налогу на земельный участок на необлагаемую сумму размером в 10 тысяч рублей. Это предусмотрено Налоговым Кодексом РФ, в частности статьей 391.

Этот закон также включает в себя возможность внесения изменений на региональных уровнях местными органами самоуправления.

Помимо этого, пенсионеры освобождаются от уплаты налоговых сборов на один из своих земельных участков. Стоит отметить, что площадь земельного участка, который не подлежит налогообложению в каждом регионе свой, поэтому лучше уточнить данную информацию по месту своего проживания.

В 2019 году ветераны могут воспользоваться положенной льготой только в пределах одного российского региона.

Транспортные

Законодательство РФ освобождает от оплаты транспортного налога данную категорию граждан в таких случаях:

  • транспортное средство имеет мощность менее 100 лошадиных сил;
  • транспортное средство было собрано либо изготовлено на территории РФ либо Советского Союза.

В некоторых регионах страны могут быть предоставлены дополнительные льготы, а в некоторых и вовсе отменены из-за отсутствия средств в местном бюджете.

Жилищные

Такая категория ветеранов может претендовать на жилищные льготы, которые в 2019 году предусмотрены по следующим направлениям:

  • предоставляется возможность приобрести собственное жилье, задействуя для этих целей выделяемую государством субсидию;
  • компенсируется стоимость коммунальных услуг.

Стоит отметить, что в случае смерти ветерана, его льготой могут воспользоваться члены семьи. Выплаты, которые осуществляются государством, являются целевыми, поэтому льготники должны будут документально подтвердить факт их использования. В 2019 году жилье такой категории ветеранов выделяется не из жилищного фонда местных муниципалитетов, а в следующем порядке:

  1. На руках должно быть свидетельство ветерана.
  2. Претендент должен числиться в списке льготников, нуждающихся в квадратных метрах.
  3. Делается обращение в местную администрацию.
  4. В течение 30-ти дней ожидается ответ.
  5. После получения приглашения собирается пакет документации, который подается в местную администрацию.

В том случае, если пенсионер является инвалидом, сумма увеличивается до 3000 рублей.

С дополнительным перечнем льгот по конкретному региону можно ознакомиться в местном налоговом органе.

Льготы со стороны ПФР

Пенсионным фондом РФ проводится активная работа по предоставлению льгот разным категориям пенсионеров, в частности ветеранам боевых действий:

  1. Ежемесячная денежная выплата (ЕДВ) с уетом индексации 1 февраля 2019 года составляет размер 2972,82 рублей. Эта сумма рассчитана с учетом стоимости набора социальных услуг.
  2. Такая категория граждан может отказаться от предоставленных социальных услуг и получить вместо них денежную компенсацию. На медицинские препараты – 863,75 руб.; на санаторное лечение – 133,62 руб.; на проезд к месту лечения – 124,05 руб.
  3. Все пенсионные выплаты будут проиндексированы.
  4. Родители погибших военнослужащих будут получать пенсионные выплаты по потере кормильца.

Медицинские

Ветераны могут обращаться в медицинские учреждения для прохождения лечения по месту прохождения службы (работы). Их прием осуществляется вне очереди, по предъявлению соответствующего удостоверения.

Такой категории граждан бесплатно выдаются лекарственные средства по предъявленным рецептам, выписанными лечащими врачами.

Трудовые

Если ветераны боевых действий имеют инвалидность группы 1-3, то для них работодатели должны предоставить льготные условия труда. Все остальные ВБД могут рассчитывать на следующие преференции:

  • дополнительный неоплачиваемый отпуск (до 35-ти дней);
  • дополнительный оплачиваемый отпуск до 15-ти дней предоставляется ветеранам, проходящим военную службу по контракту или по призыву;
  • использование ежегодного отпуска в удобное для себя время;
  • получение за счет работодателя профильного образования, либо прохождение курсов повышения квалификации.

Как воспользоваться льготами

Порядок получения льгот прост. Ветерану нужно, в первую очередь, зарегистрировать на себя участок. Если земля будет оформлена в совместную собственность с кем-то из родственников, то льготному налогообложению подлежит только та часть земли, которая принадлежит ВБД, остальные сотки облагаются по общей схеме (минимум 0,1%).

Правоустанавливающие документы на землю:

  • договора купли-продажи (или другие виды отчуждения прав предыдущим собственником);
  • судебные решения;
  • решения органов местного самоуправления;
  • свидетельства о праве на наследство.

Правоустанавливающие документы должны быть обязательно зарегистрированы в Едином реестре прав на недвижимое имущество (ЕГРП).

Статус «ветерана боевых действий» присваивается по правилам, указанным в ФЗ-5 «О ветеранах». В соответствии со ст.28 этого закона, правомочным подтверждением статуса ВБД является удостоверение единого образца для данной категории граждан, выданное в соответствии с нормами и правилами, которые действовали на период такой выдачи. Никакие другие документы не могут служить доказательством наличия статуса ВБД, и не дают права на льготу.

Налоговые вычеты по НДФЛ в 2020 году:

Рассмотрим подробнее льготы ветерана боевых действий при обложении его доходов НДФЛ.

Размер вычета

Если физлицо, работающее в компании или у ИП, является ветераном БД и подтвердило свой статус удостоверением, согласно НК РФ, он в отношении своих доходов может применять налоговый вычет по НДФЛ участнику боевых действий в размере 500 рублей.

Читайте так же:  Заявление на возврат налога пенсионерам

Для того, чтобы бухгалтер учитывал его, необходимо написать заявление. Если работник, имеющий данную льготную категорию, является еще и инвалидом, то сумма вычета возрастает до 3000 рублей.

Вычет предоставляется ежемесячно.

Кроме этого, согласно НК РФ, ветеран БД имеет право на повышенный размер необлагаемой материальной помощи. Для данной категории лиц он составляет 10000 рублей, а не 4000 рублей как для обычных физических лиц.

Пример расчета

Менеджер ООО «Полюс» с окладом 40000 рублей отработал в январе 2020 года полный месяц. Данным работником было подано заявление на применение стандартного вычета, предоставляемого ему как ветерану БД.

Уменьшение земельного налога для ВБД

Земельный налог — обязательная плата за участок, которым гражданин владеет либо на правах собственника, либо по праву бессрочного (постоянного) пользования. Платеж вносится один раз в год (за прошлый год до 1 декабря 2020 года). Базовая ставка — 0,3% от кадастровой стоимости участка (налоговой базы). В ряде случаев базовая ставка и налоговая база могут изменяться (увеличиваться или уменьшаться). Один из факторов, который влияет на уменьшение платежа — наличие у плательщика земельного налога статуса «ветерана боевых действий». Для этой категории граждан налог на землю либо значительно снижается, либо вообще не начисляется. Разберемся, в каких случаях ВБД имеет право не платить за землю, и как это право оформить.

Получение вычета

Вычеты по НДФЛ

Для ветеранов предусматривается единый вычет по уплате налога на полученные доходы. В 2020 году размер такого вычета составляет 500 рублей ежемесячно.

Порядок предоставления такого вычета достаточно прост: ежемесячно с человека при вычете налога с суммы дохода будет вычитаться 500 рублей, и уже с результата будет производиться исчисление налога в размере 13%.

Если во время военных действия человек получил инвалидность, то размер полагающегося ему вычета составит уже 3 000 рублей.

Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

Разъяснения по вопросу получения

Чтобы воспользоваться льготами при уплате государственной пошлины, человеку необходимо предъявить свое удостоверение ветерана установленного образца (ст. 28 Федерального закона от 12.01.1995 N 5-ФЗ «О ветеранах»). Для применения некоторых привилегий, гражданину может дополнительно потребоваться предоставление документов, подтверждающих факт участия им в боевых действиях.

Документы для получения налогового вычета

Для получения налогового вычета, льготник должен обратиться в отделение ИФНС по месту своей прописки и предоставить следующий пакет документов:

Оформление заявления

Чтобы оформить получение налогового вычета, гражданин должен правильно составить заявление. К рассмотрению принимается только документ, составленный в соответствии с требованиями нормативных актов, хотя законодательно форма такого заявления не утверждена.

В обращении рекомендуется указать следующую информацию:

Желательно в заявлении сделать оговорку, что налогоплательщик у других налоговых агентов не получает вычет.

Если от имени гражданина действует его представитель, заявление составляется льготником. Человек же, который фактически будет заниматься сдачей документов в госучреждение, должен будет предоставить нотариально заверенную доверенность, подтверждающую законность права на осуществление таких действий.

Заявление на получение налогового вычета в ИФНС составляется в двух видах:

  1. Один возвращается заявителю с отметкой о принятии документов к рассмотрению.
  2. Второй прикладывается к копиям предоставленных документов для передачи инспектору.

Совет! Заявление на получение вычета в налоговую инспекцию необязательно предоставлять лично, можно направить его в ИФНС по почте ценным письмом с уведомлением о вручении.

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Региональные особенности

Согласно действующим законам Российской Федерации все категории граждан, которые относятся к “льготникам”, на сегодня разделяются на несколько групп, а именно:

Если говорить о федеральных льготниках, то условия предоставления налоговых льгот по всей территории Российской Федерации неизменны.

В свою очередь условия предоставления налоговых льгот для пенсионеров из второй группы напрямую зависят от региона проживания и от самих органов местного самоуправления.

Помимо этого, часть налогов могут находиться на балансе самого региона, поэтому все вычеты и льготы зависят непосредственно от размера бюджета того региона, в котором проживает пенсионер. Если говорить простыми словами, то в одном регионе отсутствует для пенсионера плата транспортного налога, а в некотором имеется только 50% скидка.

Так, к примеру, в Москве ветераны боевых действий освобождаются от уплаты транспортного налога в том случае, если их автомобиль изготовлен в России и имеет мощность двигателя не больше 200 лошадиных сил.

В Белгородской области, вне зависимости от категории пенсионера, они все освобождаются от уплаты такого налога на всю имеющуюся в их собственности сельскохозяйственную темнику.

Для того, чтобы знать все тонкости предоставления налоговых льгот в конкретном регионе, рекомендуется обращаться в орган социальной защиты населения и налоговую инспекцию по месту проживания.

О льготах для ветеранов боевых действий рассказано в следующем видеоматериале:

Налоговые льготы ветеранам боевых действий

  • Супруг ветеран боевых действий. Положена ли ему льгота по уплате налогов?
  • Какие льготы ветеранам боевых действий существуют в ХМАО-Югре по налоговым платежам?
  • Какие льготы есть у ветеранов боевых действий в отношении подоходних налогов?
  • Пожалуйста предусмотрены ли налоговые льготы ветеранам боевых действий и какие.
  • Налоговые льготы ветеранам боевых действий.
  • Льготы ветеранам боевых действий
  • Действующие льготы для ветеранов боевых действий
  • Льготы ветеранам боевых действий Чечни
  • Действуют ли льготы ветерана боевых действий
  • Какие льготы у ветеранов боевых действий

Советы юристов:

4.1. Статья 218. Стандартные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих стандартных налоговых вычетов:

Видео (кликните для воспроизведения).

2) налоговый вычет в размере 500 рублей за каждый месяц налогового периода распространяется на следующие категории налогоплательщиков:

Читайте так же:  Подоходный налог вдовам

граждан, уволенных с военной службы или призывавшихся на военные сборы, выполнявших интернациональный долг в Республике Афганистан и других странах, в которых велись боевые действия, а также граждан, принимавших участие в соответствии с решениями органов государственной власти Российской Федерации в боевых действиях на территории Российской Федерации;

(в ред. Федерального закона от 18.07.2006 N 119-ФЗ)

4.2. 03.11.2012 11:32, за ответ на вопрос 1990256

Спасибо за ответ! А как Обратиться к Вам лично?

Телефон указан на личной странице. Можете в личной почте написать сообщение.

5.1. Игорь, здравствуйте! Есть право на стнадартный налоговый вычет в размере 500 рублей за каждый месяц налогового периода. Ст. 218 п. 1 пп.2 Налогового кодекса.
В соответствии с п. 5 ст. 391 Налогового кодекса РФ для отдельных категорий налогоплательщиков установлен льготный порядок определения налоговой базы. Налоговая база уменьшается на не облагаемую налогом сумму в размере 10000 руб. на одного налогоплательщика на территории одного муниципального образования. Ветераны БД входят в категорию таких налогоплательщиков.
Что касается налога на имущество физ. лиц (недвижимого), то, к сожалению, льготы для ветеранов боевых действий в СКР нет..Если только данная льгота (освобождение полностью или в части от уплаты налога) не предусмотрена местным законодательством..

С уважением,
Харченко О.В.

13.1. Вечер добрый! Это местный налог и льготы устанавливаются местными депутатами—уточните в администрации.
В многих местах есть льготы инвалидам 1 и 2 группы, инвалидам с детства, ветеранам ВОВ.

удачи Вам успехов!

15.2. Налог на транспортное средство, относящийся к категории региональных, регламентируется Налоговым Кодексом РФ и законами субъектов РФ.

На основании вашего удостоверения вы освобождаетесь от уплаты налога в размере 100% В отношении легковых автомобилей отечественного производства, а также автомобилей марок «ЗАЗ», «Таврия» и «ЛуАЗ» на одно транспортное средство (на усмотрение владельца) для автомобилей с мощностью двигателя до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно указанные категории налогоплательщиков освобождаются от уплаты транспортного налога; в отношении легковых автомобилей отечественного производства с мощностью двигателя свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно на одно транспортное средство (на усмотрение владельца) ставка транспортного налога устанавливается в размере 10 рублей с каждой лошадиной силы

18.1. Все налоговые льготы, которые положены ветеранам военных действий, прописаны в таких законодательных актах: Законы о налоговых льготах ветеранам боевых действийФедеральный закон №2003-1, которым определяется порядок, условия, а также сроки оформления налоговых льгот для пенсионеров (в том числе ветеранов боевых действий); Налоговый Кодекс РФ, в частности статья 218 пункт 1 Подоходный налог, который четко определяет порядок вычеты фиксированной оплаты Налогового Кодекса; Статья 391 Федерального закона, которая предусматривает налоговые льготы на земельные участки для ветеранов военных действий; Постановление Правительства РФ, которое гарантирует получение налоговых льгот (в полном либо частичном объеме) пенсионерам РФ (включая ветеранов боевых действий). Стоит также помнить о том, что в каждом регионе существуют свои местные законы, которые предусматривают дополнительные критерии предоставления налоговых льгот для этой категории граждан.

23.1. Уменьшение налога по земельному участку (ст.391 НК)-5. Налоговая база уменьшается на не облагаемую налогом сумму в размере 10 000 рублей на одного налогоплательщика на территории одного муниципального образования (городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) в отношении земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении следующих категорий налогоплательщиков:
(в ред. Федерального закона от 29.11.2014 N 379-ФЗ)

4) ветеранов и инвалидов Великой Отечественной войны, а также ветеранов и инвалидов боевых действий;

24. Я являюсь ветераном боевых действий согласно закону о ветеранах, нам положены льготы по уплате налогов на транспортное средство руководствуясь этим законом 26 ноября 2003 года N 639-КЗ

О ТРАНСПОРТНОМ НАЛОГЕ НА ТЕРРИТОРИИ КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

Принят.
Законодательным Собранием Краснодарского края
19 ноября 2003 года какие документы нужно собрать или может имеется типовой образец заявления?

О льготе по налогу на имущество физических лиц ветеранам боевых действий

Вопрос: Каков порядок предоставления льготы по налогу на имущество физических лиц ветеранам боевых действий?

Министерство финансов Российской Федерации
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 23 марта 2015 года № БС-4-11/4602
О льготе по налогу на имущество физических лиц

Действительный
государственный советник
Российской Федерации
2 класса
С.Л.Бондарчук

Рекомендуйте документ коллегам:

Законодательная база

Все налоговые льготы, которые положены ветеранам военных действий, прописаны в таких законодательных актах:

  1. Статья 407 НК РФ, согласно которой ветераны боевых действий имеют право на льготу по уплате налога на имущество физических лиц;
  2. Налоговый Кодекс РФ, в частности статья 218 пункт 1 Подоходный налог, который четко определяет порядок вычеты фиксированной оплаты Налогового Кодекса;
  3. Статья 391 Федерального закона, которая предусматривает налоговые льготы на земельные участки для ветеранов военных действий;
  4. Постановление Правительства РФ, которое гарантирует получение налоговых льгот (в полном либо частичном объеме) пенсионерам РФ (включая ветеранов боевых действий).

Стоит также помнить о том, что в каждом регионе существуют свои местные законы, которые предусматривают дополнительные критерии предоставления налоговых льгот для этой категории граждан.

Порядок оформления

Несмотря на то, что в некоторых регионах могут предоставляться все положенные налоговые льготы, а в некоторых только часть из них процесс оформления ничем не отличается.

Весь процесс оформления заключается в следующем:

  • составление заявления (его образец можно взять в налоговой инспекции по месту жительства);
  • сбор документов (отсутствие какого-либо документа из основного перечня категорически запрещается, в противном случае отказ будет гарантирован);
  • подача заявления и документов в соответствующий орган;
  • ожидание принятия решения;
  • получения уведомления о предоставлении льгот (как правило, уведомление приходит либо по почте, либо звонком на контактный номер телефона из налоговой службы).

Подать документы и заявление пенсионеры (включая ветеранов военных действий) могут несколькими способами:

  • самостоятельно;
  • попросить об этом родственника;
  • отправить весь пакет документов по почте.

Если говорить о сроках принятия решения, то по законодательству на это отводится не более 30 календарных дней с момента получения их адресатом (вне зависимости от того, каким способом подана документация).

Читайте так же:  Налоговая служба налог на недвижимость

Куда обращаться

Подавать заявление и весь необходимый пакет документов необходимо в налоговую службу в том регионе, где прописан пенсионер. Подача в другом регионе запрещена законодательством.

Составление заявления

В этом документе обязано быть указано:

  • инициалы человека, который претендует на налоговые льготы (пишутся без сокращений);
  • паспортные данные пенсионера (необходимо следить за каждой вписанной цифрой либо буквой во избежание ошибок);
  • место жительства (подробно с указанием города, улицы и так далее);
  • мобильный номер телефона (при его отсутствии следует указывать домашний номер телефона). Лучшим вариантом станет указание номера телефона как мобильного, так и домашнего (при условии, если оба имеются);
  • документы, подтверждающие право собственности на квартиру, дом, земельный участок или автомобиль (если пенсионер претендует на полный перечень льгот, необходимо предоставлять все);
  • перечень документов, которые были приложены к составленному документу;
  • дата составления документа и подпись заявителя.

Комментарии читателей

«Статьей 4 Закона № 2003-1 предусмотрены категории граждан освобождаемых от уплаты налога на имущество физических лиц. Участники боевых действий на территории Чеченской Республики или ветераны боевых действий в вышеуказанных категориях отсутствуют.»

Отсутствуют потому-что в 1991 году еще не было у нас Чечни. А вот с 2004 года данная категория ветеранов приравнена к ветеранам боевых действий согласно ст.3 ФЗ №5 «О ветеранах» и пользуется теми же правами и льготами что и ветераны других войн. А основанием для получения льготы по налогу на имущество служит удостоверение «Ветерана боевых действий». А вот ФНС ведет себя как мошенник, начисляя налог на ветеранов воевавших в Чечне. 0 0

Вопросы и ответы

Подскажите я участник боевых действий первой компании в чечне, должен ли я платить налоги и какие ,и какие документы я должен предоставить и куда? Если я раньше не платил налоги и не подавал документы должен ли я погасить задолженность? У меня дочери несовершеннолетнии и жена в декрете должны ли они платить налоги и какие? Заранее спасибо за ответ.

Вы задали очень не конкретный и общий вопрос. Поэтому в ответе на него мы будем исходить из общих правил налогообложения. Прежде всего отметим, что обязанность платить налоги касается всех граждан России (а, зачастую, и иностранцев). Их возраст, пол, факт участия в боевых действиях и т. д. при налогообложении значения не имеет.

Если обязанность платить налог возлагается на несовершеннолетнего ребенка (который является таким же плательщиком как и все остальные и специальных льгот не имеет) ее выполняют его законные представители — то есть родители ребенка.

Если вы не ведете предпринимательской деятельности, то в ваши обязанности МОЖЕТ входить уплата трех налогов:

  • налог на имущество;
  • транспортный налог;
  • налог на доходы физических лиц.

Первый налог (на имущество) вы обязаны уплачивать если в вашей собственности есть недвижимость или доля в ней (например, квартира, комната, жилой дом, дача, гараж, любой другое строение, помещение или сооружение). Если такого имущества нет, то и платить налог вы не обязаны.

Второй налог (транспортный) вы обязаны уплачивать если на вас зарегистрирован транспорт. Если транспорта у вас нет, то платить этот налог вы не должны.

Третий (на доходы) вы обязаны платить если получаете доходы, которые облагают этим налогом (например, зарплату, денежные подарки, материальную помощь). Причем в большинстве случаев этот налог удерживает та организация, которая эти доходы вам платит. Она же и перечисляет его в бюджет за вас. Однако, в ряде случаев вы обязаны это сделать самостоятельно. Например, если вы продали какое либо принадлежащее вам имущество. Если доходов, облагаемых налогом вы не получаете, то обязанности платить этот налог у вас нет.

Первые два налога вы должны платить на основании специальных уведомлений. Их ежегодно рассылает налоговая инспекция всем плательщикам налога на имущество и транспортного налога. В уведомлении указывают сумму налога и банковские реквизиты для его перечисления. Последний налог (налог на доходы физических лиц) вы платите самостоятельно на основании декларации о доходах (форма 3-НДФЛ). Декларацию вы также обязаны составить сами. При этом участники боевых действий на территории России имеют определенные льготы. Например, их доход, облагаемый налогом на доходы, при расчете налога должен уменьшатся на 300 руб. ежемесячно (это так называемый стандартный налоговый вычет). Льготы по другим налогам могут быть установлены для вас местными властями.

Вышесказанное в полной мере справедливо и в отношении всех членов вашей семьи (жены и дочерей). Они также обязаны платить налоги если у них есть в собственности недвижимость (налог на имущество), на них зарегистрирован транспорт (транспортный налог) или они получают доходы, облагаемые налогом на доходы (налог на доходы физических лиц). Как мы уже сказали обязанность по уплате налогов за несовершеннолетних дочерей обязаны выполнить либо вы, либо ваша жена (как их законные представители). Тот факт, что дочери не достигли совершеннолетия обязанности по уплате налога с них не снимает.

Если вы были обязаны платить налог, но этого не делали у вас должна была сформироваться задолженность перед бюджетом. Если вы не погашаете ее самостоятельно налоговая инспекция вправе обратиться в суд и взыскать с вас налог принудительно. Причем взыскать сумму того или иного налога инспекция вправе лишь за три последних года. За более ранний период налоговая инспекция сделать этого не вправе. Например, вы не обязаны погашать свой долг по налогу, который должен был, но не был уплачен в 2007 году.

Налог на квартиру льготы ветеранам боевых действий

Советы юристов:

15. Спасибо большое за ответ. Подскажите, пожалуйста, на какую статью можно сослаться при беседе в налоговой, так как нам отвечают уже второй год, что ветераны Ростовской области имеют только льготы на транспортный налог.

(Добрый день! Да, ветераны боевых действий освобождаются от уплаты налога на имущество физических лиц, в отношении одного объекта каждого типа — одна квартира, один дом, один гараж.)

16.1. Это не так.Напишите заявление—требуйте письменный отказ и обращайтесь в суд.
Статья 407. Налоговые льготы

Читайте так же:  Декларация 3 ндфл в формате excel

[Налоговый кодекс РФ] [Глава 32] [Статья 407]
1. С учетом положений настоящей статьи право на налоговую льготу имеют следующие категории налогоплательщиков:

11) граждане, уволенные с военной службы или призывавшиеся на военные сборы, выполнявшие интернациональный долг в Афганистане и других странах, в которых велись боевые действия;

23.1. Андрей, Налоговые льготы ветеранам боевых действий

Налоговые льготы ветеранам предоставляются в форме:

Освобождения от уплаты налога на имущество в соответствии со ст. 4 Закона РФ от 09.12.1991 N 2003-1.
Получения стандартного налогового вычета в размере 500 рублей за каждый месяц налогового периода при начислении НДФЛ согласно пп. 2 п. 1 ст. 218 НК РФ. Если граждане получили инвалидность, то размер вычета увеличивается до 3 000 рублей.
Уменьшения налоговой базы по земельному налогу на необлагаемую налогом сумму в размере 10 000 рублей, согласно п. 5 ст. 391 НК РФ.
Льгот по транспортному налогу, которые могут устанавливаться региональным законодательством.
Как получить положенные льготы?

Каждый вид социальной поддержки оформляется в отношении ветерана различными государственными органами.

Государственные структуры устанавливают порядок предоставления социальных услуг ветеранам в соответствии с требованиями федерального законодательства.

Как оформить налоговые льготы?

Оформить налоговые льготы можно, если обратиться с соответствующим заявлением в налоговую инспекцию. Такие льготы имеют заявительный характер, поэтому начинают применяться после поступления заявления и правоустанавливающей документации от ветерана.

Подать бумаги на льготы можно лично, а также через почтовое отправление или путем предоставления электронной документации через сервис, расположенный на официальном сайте ФНС РФ.

Для участников (ветеранов) боевых действий предусмотрены льготы по имущественным налогам

По вопросу предоставления налоговых льгот гражданам являющимся участниками (ветеранами) боевых действий Управление Федеральной налоговой службы по Новосибирской области сообщает следующее.

Налог на имущество физических лиц

Информацию о действующих в различных муниципальных образованиях субъекта Российской Федерации ставках и льготах по имущественным налогам можно получить с помощью интернет-сервиса «Имущественные налоги: ставки и льготы».

Налоговые льготы ветеранам боевых действий в 2020 году: полный перечень, как ими воспользоваться

Военнослужащие, которые принимали участие в боевых конфликтах как на территории России, так в странах, перечисленных в законодательстве, могут оформить статус «Ветеран боевых действий».

При его наличии они могут рассчитывать на целый ряд послаблений в разных сферах в качестве поддержки со стороны государства. К ним можно отнести налоговые льготы, предоставляемые ветеранам боевых действий.

Законодательное регулирование

Основы налогообложения граждан и юридических лиц закреплены в Налоговом кодексе РФ. В ряде случаев нормы этого закона конкретизируются и уточняются нормативными актами федерального и муниципального уровня.

Порядок начисления и уплаты земельного налога определен в гл.31 НК РФ. В этом разделе зафиксированы следующие общие правила:

  • ставки определяются законами муниципальных образований (ст.394);
  • ВБД имеют право уменьшить налогооблагаемую базу на 10000 рублей (ч.5, ст.391);
  • заявление о предоставлении льгот на налоги для ветеранов боевых действий по НК РФ подается в любую ФНС по выбору льготника (ч.10, ст.396).

Каждое муниципальное образование самостоятельно определяет дополнительные категории льготников, которые освобождаются от обязательств перед государством по имущественным налогам. Многие муниципальные субъекты предоставляют ветеранам боевых действий льготы именно по земельному налогу, уменьшая ставку, либо вовсе указывая, что ВБД освобождаются от этого платежа.

Предоставление льгот ВБД в некоторых городах РФ:

Муниципальное образование Ставка налога для ВБД Уменьшение налоговой базы для ВБД
г. Москва 0% на 10 тыс. руб. (федеральная уступка) + 1млн. руб. (муниципальная) г. Санкт-Петербург 0% на один земельный участок на 10 тыс. руб. (федеральная уступка) г. Ярославль 100% (0,3 или 1,5% от нормативной базы, в зависимости от назначения участка) на 10 тыс. руб. (федеральная уступка) г. Великий Новгород 0% на все земельные участки на 10 тыс. руб. (федеральная уступка)

Ознакомиться с текстами муниципальных законов, определяющих порядок расчета и взимания земельного налога для каждого муниципального образования, можно на официальном сайте ФНС.

Последние изменения

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Добавляйте сайт в закладки и подписывайтесь на наши обновления!

Перечень налоговых льгот для ветеранов боевых действий

Под определением “налоговые льготы” подразумеваются определенные скидки (в полном либо частичном объеме), которые в первую очередь направлены на улучшение жизнедеятельности тех категорий людей, имеющих право их оформлять.

Если говорить о ветеранах боевых действий, то им предусмотрены разнообразные скидки в сфере налогообложения.

Стоит отметить, что на сегодня не все льготники знают о том, что им положены скидки в уплате взносов в бюджет. Каков порядок их оформления? Куда вообще необходимо обращаться?

Рассмотрим все эти нюансы подробней.

Как написать заявление

Общей для всех муниципальных образований формы оформления заявления о предоставлении льготы по земельному налогу нет, но есть рекомендуемый бланк, по которому можно определить характер информации, необходимой для получения освобождения от платежей в казну.

Сами налоговики не советуют заполнять рекомендованную форму до посещения местной налоговой службы. Высока вероятность, что муниципальная ФНС разработала свои бланки, и требует от налогоплательщиков подавать информацию только в таком виде.

Рекомендованный бланк-заявление о предоставлении льготы разработан для всех видов имущественного налога, в том числе и для земельного. Чтобы его заполнить, необходимо:

  • внести данные удостоверения ВБД;
  • указать адрес участка по ЕГРП;
  • назвать срок предоставления освобождения от платежей.

Несмотря на то, что ставки и преференции по имущественным налогам законодатели пересматривают раз в несколько лет, статус ВБД дает возможность просить предоставления льготы бессрочно.

К заявлению прилагаются копии правоустанавливающих документов на землю и копия удостоверения ВБД.

Видео (кликните для воспроизведения).

Если вы поздно узнали о существовании льготного режима уплаты налогов ВБД, то имеете возможность попросить в ФНС возврат налога. Если же вы сталкивались с другими трудностями освобождения от земельного налога, расскажите о вашей ситуации, мы постараемся вам помочь.

Источники

Налог на недвижимость ветеранам боевых действий
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here