Способы уклонения от налогов букмекеры в россии

Налоги со ставок на спорт: как оплачиваются?

Если вы регулярно делаете ставки на спорт, вам обязательно нужно ознакомиться с этим руководством! Каждый беттер в Российской Федерации должен платить налоги с выигрышей в букмекерских конторах. За невыполнение данного указания следует наказание. Дальше мы более детально рассмотрим, сколько составляет налог на ставок на спорт, как его платить и что будет, если этого не делать.

Почему нужно платить налог?

С начала 2018 года в России действуют правила налогообложения, согласно которым игроки должны платить налоги с выигрышей в букмекерских конторах. Нововведения регламентируются Федеральным Законом №354. Поэтому если кто-то спросит у вас о том, облагаются ли налогом ставки на спорт или нет, вы сможете четко ответить – да, облагаются!

Что будет если не платить налоги за выигрыш в букмекерской конторе?

Согласно статье 198 Уголовного кодекса Российской Федерации, за уклонение физического лица от уплаты налогов полагается одно из следующих наказаний:

  • штраф 100-500 тыс. рублей;
  • принудительные работы до 3 лет;
  • арест до 6 месяцев;
  • лишение свободы до 3 лет.

Конечно, сразу в тюрьму неплательщика никто садить не будет. В той же статье говорится, что при первом нарушении виновный освобождается от уголовной ответственности, если он выплатить недоимку. То есть он должен будет уплатить все, что не отдал государству и тогда никакого наказания не будет. Если же этого не произойдет (у человека просто не будет денег), ему придется понести одно из видов наказания, изложенных в списке выше.

Обычно это происходит не так уж и быстро. Чтобы налоговые органы заметили, что вы не выплачиваете средства, должно пройти несколько месяцев после подачи декларации в соответствующие органы. Государство должно связаться с ЦУПИС, проверить сумму ваших выигрышей, затем декларацию, и уже после этого делать выводы. Если вас заподозрят в неуплате, вы будете вызваны в отделение налоговой службы по месту жительства. Сотрудник уведомит вас о необходимости выполнить указанные в законе требования и ответственность за невыполнение данного предписания.

Вам будет дан определенный срок для исправления ситуации. Сколько именно, никто сказать не может. В разных случаях применяются разные нормы закона и подзаконные акты. Если за этот срок вы успеете выплатить средства государству, ответственность вы нести не будете.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Так что ничего страшного не произойдет, если вы вдруг забудете заплатить подоходный налог со ставок на спорт! Вас вызовут, вы оплатите и будете делать ставки дальше. Ничего не бойтесь. Даже если представитель власти начнет угрожать уголовной ответственностью, вы можете смело ссылаться на статью 198 УК РФ. Во втором примечании сказано четко и ясно: «Лицо, впервые совершившее преступление, из настоящей стати, освобождается от уголовной ответственности, если оно полностью уплатило суммы недоимки». Также там говорится, что придется заплатить штраф, но все же не так это страшно, как могут рисовать сотрудники службы.

Налоговые выплаты в «Фонбет»

Букмекерская контора «Фонбет» автоматически взымает налог, несмотря на то, что это не прописано в правилах. Так что это обязательно нужно помнить, когда вы хотите вывести выигранные деньги со счета. Платить налоги – обязанность не только игрока, но и любой легальной БК, уклонение от выплат является преступлением.

ЧТО ЕСТЬ ИНТЕРЕСНОГО НА НАШЕМ САЙТЕ?

Получите приветственный фрибет 4000 рублей в букмекерской конторе «1хСтавка» прямо сейчас!

Часто задаваемые вопросы

Чтобы спать спокойно. Играя в легальных БК, вы точно знаете, что ваши деньги в безопасности. Сайт не заблокируют, а значит не надо нервничать, что он в любой момент закроется. Выигрыш на легальных конторах, которые платят 13% с чистого дохода, находится в безопасности.

Отнимайте 13% от суммы чистого дохода, если он составит более 15 тысяч рублей. Вот вам и итоговая сумма.

Не платить налог не получится. Почти все БК при выводе денег автоматически удерживают 13% от чистого дохода.

Нет. Если вы начнёте уклоняться, то можете попасть под административное нарушение.

Нелегальные букмекерские конторы

В России еще с 2009 года букмекерская деятельность жестко регламентирована, и одним конторам пришлось уйти с легального рынка, а другим – соответствовать действующему законодательству. Вот только уход нелегалов с рынка оказался абсолютным фейком, еще и сыграв им в большой плюс. Конечно, кому из клиентов хочется платить налоги и делать ставки по реальным коэффициентам?

Сколько придется отдать государству?

В интернете пишут самое разное о том, сколько беттерам нужно отдавать государству и нормы закона трактуют как угодно. Самое обидное, что такой же «болезнью» страдают и некоторые букмекерские конторы.

Вам необходимо запомнить четыре момента:

  1. Выигрыш на сумму до 4000 рублей не облагается налогом.
  2. Налог с выигрыша на сумму свыше 15000 рублей платит букмекерская контора.
  3. Игрок платит, если он выиграл 4001-15000 рублей.
  4. Сумма налога составляет 13% с чистого выигрыша.

Вот и все, никаких других интерпретаций №354-ФЗ быть не может.

Что считается выигрышем

Согласно тому же закону, выигрыш – это разница между выводом и вводом средств. Например, пополнили вы счет на 3000 рублей, поставили их все с коэффициентом 3, то есть выиграли 9000. Вы платите 13% не с 9000 и не с 12000, как написали бы некоторые, а с 9000-3000=6000. Но чтобы эта сумма подпадала под налогообложение, вам необходимо ее вывести. То есть у вас будет на счету 9000 рублей и вы запросите их выплату. Тогда в ЦУПИС поступит информация, что вы пополняли счет на 3000 единиц российской валюты и будет зафиксировано, что чистый выигрыш составил не 9000, а 6000. 13% с 6000 равно 780.

Чтобы было еще более понятно, приведем несколько примеров.

  • Игрок пополнил счет на 4000 рублей и поставил их с коэффициентом 1.5. Выиграл он 6000, но чистый выигрыш составит 6000-4000=2000. Эта сумма не подлежит налогообложению. Игроку не нужно ничего платить.
  • Беттер внес 4000 и поставил их с коэффициентом 2.5, то есть выиграл 10000. Чистый выигрыш равен 10000-4000=6000. Эта сумма находится между 4001 и 15000, то есть игроку придется отдать часть денег государству. 13% с 6000 это 780 рублей.
  • Любитель ставок пополнить свой счет на 10000 и поставил их с коэффициентом 3. Выиграл он 30000, а чистый выигрыш составил 30000-10000=20000. Эта сумма больше 15000, поэтому за игрока деньги на счет налоговой службы перечислит букмекерская контора. Ему переживать об этом не стоит.

При этом берутся все суммы пополнений и выводов за отчетный период, который, как известно, для налоговой службы составляет ровно 1 год. Еще раз: выше имеется в виду общая сумма чистого выигрыша за год. Вот если она составляет больше 15 тыс. рублей, платить вам самостоятельно ничего не нужно. А если она равна меньше 15 тыс., но больше 4 тыс., будьте добры, отдайте часть государству.

Читайте так же:  Обсуждается ли налоговая амнистия

Выше мы приводили примеры одной ставки, чтобы было понятнее. Но за год вы можете совершить сколько угодно ставок. Таким же образом учитывается не одно пополнение счета и следующий за ним вывод, а все пополнения и выводы за отчетный период, то есть за год.

Представим себе другую ситуацию. Игрок пополнил счет на 10000, поставил их с коэффициентом 2 и проиграл. На счету у него 0. Чтобы снова сделать ставку, нужно снова внести деньги. Он делает это и пополняет счет уже на 5000. Теперь он ставит из с коэффициентом 4 и выигрывает. Сумма выигрыша составила 20000. Сколько в данном случае будет равен чистый выигрыш? Если вы учли сумму обоих пополнений, вы были правы. Налог придется заплатить с 20000-5000-10000=5000. 13% с 5000 это 650 рублей.

И так берутся все цифры за отчетный период. То есть если вы будете в минусе, ни о каком налоге и речи быть не может. Всякие непонятные люди в интернете пишут, что государству нужно отдавать налог с каждого выигрыша. То есть если сначала выиграл 5000, потом проиграл их, то все равно придется отдать 13% с 5000. Это неправда! Налогом облагается только сумма вывода за вычетом суммы пополнения.

Самостоятельная оплата

Уплата налога с выигрыша ложится на налогоплательщика в случае, если сумма средств к выводу составляет менее 15 тысяч. При этом игрок не может вычесть из размера вывода сумму депозита.

Дятлова О.В. внесла в букмекерскую контору 10000 и сделала 2 ставки по 5000. Одна из них проиграла, а вторая выиграла с коэффициентом 2,0. Дятлова забрала 10000. Ей необходимо оплатить в бюджет:

10000 × 13% = 1300

Баранов А.С. в 2018 г. поставил 5000 и выиграл в два раза больше. После этого он вывел 10000. Через какое то время он снова перевел деньги на депозит. И опять выиграл 10000. В 2019 г. ему необходимо отчитаться перед ФНС и заплатить в бюджет:

(10000 + 10000 – 4000) × 13% = 2080

Полученные убытки не вычитаются из суммы исчисленного подоходного сбора.

Как отчитаться

Игроку, выигравшему на ставках до 15000 необходимо направить 3-НДФЛ в ФНС до 30 апреля года, следующего за годом получения денег. Выигрыш отражается в разделе «доходы от источников РФ», по коду 3010.

Для заполнения декларации нужно заказать у букмекера справку 2-НДФЛ, в которой будут отражены все суммы выплат. Подтверждать полученный доход в ФНС не нужно. Инспекция самостоятельно запросит информацию в букмекерской фирме. Заплатить сбор в бюджет нужно до 15 июля.

Маскировка нелегальных БК

Один из самых острых вопросов на сегодняшний день, достаточно ярким примером которого является очень популярная пара, имеющая одни и те же корни: 1ХСтавка и 1XBet. На самом деле, владельцы у пары одни. Но 1хСтавка имеет лицензию в РФ и может законно заниматься букмекерской деятельностью, а ее клон 1ХBet зарегистрирован на Каймановых островах.

Делается это для того, чтобы иметь возможность рекламироваться в стране, ну и не терять аудиторию, которая предпочитает высоким коэффициентам и уходам от налогов законные выигрыши.

В итоге в рекламе будет сказано об 1ХСтавка, но ссылка, закрепленная под роликом любимого блогера, приведет к нелегальному клону 1XBet, который ничем, кроме названия, не отличается. Те же цвета, тот же дизайн и те же механизмы. Более того, даже аккаунт может быть один сразу на две системы: как только верифицированный на легальном сайте пользователь попробует по невнимательности зайти на нелегальный, личный кабинет будет полностью скопирован в надежде на то, что он пополнит кошелек и желательно не один раз.

В итоге клиент думает, что защищен со стороны ЦУПИС, а букмекер молча ожидает подходящего для блокировки аккаунта момента. Кстати, есть некий механизм, который помогает дублировать эти ставки на обоих сайтах. То есть, проигрывая дубликат кошелька на нелегальном сайте, пользователь также сливает его на легальном.

Как платить налог на выигрыш в букмекерской конторе

На основании п. 28 ст. 217 НК РФ налог с выигрыша в букмекерской конторе в размере до 4000 рублей не уплачивается. Если выигрыш более 4 тысяч, то налогоплательщик должен заплатить НДФЛ в бюджет. В некоторых случаях в роли налогового агента выступает сама букмекерская контора.

Ставки на спорт и налоговая инспекция

Не так давно по всем телеканалам крутили рекламный ролик, в котором утверждалось, что для того, чтобы спать спокойно нужно заплатить налоги. Как говорится, кто бы спорил! Самого великого и ужасного Аль Капоне повязали именно за неуплату налогов. Кроме того, не стоит забывать о том, что налоги — это пенсии и зарплаты бюджетников. Так что платить налоги надо. Это не обсуждается. Попробуем ответить на наиболее часто задаваемые вопросы, связанные со ставками на спорт и уплатой налогов.

Вопрос 1. А нужно ли вообще платить налоги с выигрышей, полученных в букмекерской конторе?

Ответ: Налоговый кодекс Российской Федерации в этом вопросе категоричен — да, нужно. Доходы, полученные в виде выигрышей в играх, связанных с риском, облагаются налогом по ставке 13 процентов. При этом посчитать сумму налога и заплатить ее, игрок должен самостоятельно. Выиграл, подсчитал, заплатил.

Вопрос 2. А оно мне надо? Как налоговая узнает о моих доходах?

Ответ: Налоговой инспекции абсолютно все равно, как вы получаете доход. Работаете вы грузчиком или дворником, или же регулярно делаете ставки на спорт и выигрываете. Для налоговой это неважно. Важна только сумма дохода и ставка налога, который вы должны заплатить. Если налоговые инспекторы вдруг обнаружат, что на ваш банковский счет регулярно приходят средства от букмекерской конторы, у них неизбежно возникнут вопросы. Вопросы у налоговиков возникнут и в том случае, если после большого выигрыша вы потратите деньги, например, на новую машину. Ваши банковские счета для налоговой инспекции — открытая книга.

Ворос 3. Как же избежать уплаты налогов с выигрыша?

Ответ: Вообще-то, не платить налоги — это преступление, которое и в нашей стране карается очень сурово (как минимум, штрафы и пени). Но, тем не менее, избежать уплаты налогов в случае с выигрышными ставками на спорт все же можно. Можно использовать для вывода денег Webmoney и другие онлайновые платежные системы. Можно получать деньги наличными прямо в букмекерской конторе. Если вы пользуетесь услугами зарубежной букмекерской конторы, заведите интернет-кредитку в зарубежном же банке. Почему нельзя пользоваться услугами отечественных банков или платежными системами наподобие Western Union? Ответ очевиден — все они дружат с налоговой. Но, еще раз повторимся, уклоняетесь от уплаты налогов, вы нарушаете закон. Со всеми вытекающими последствиями.

Вопрос 4. «Сдают» ли букмекерские конторы удачливых игроков налоговой инспекции?

Ответ:Успокоитесь. Нет, не сдают. Законов, которые обязывали бы букмекерские конторы информировать компетентные органы как о крупных, так и о мелких выигрышах не существует. А со своими налогами букмекеры разбираются сами.

Вопрос 5. Я законопослушный игрок, а что именно мне указывать в налоговой декларации?

Читайте так же:  Задолженность по налогу на автомобиль физических

Ответ: М-да, интересный вопрос. Не указывать же в декларации разные ординары, экспрессы, тоталы, системы. Ответ прост — укажите индекс дохода «3011». С точки зрения налогового инспектора эти цифры расшифровываются как доходы полученные с тотализатора и других игр, основанных на риске. Разумеется, указывать в декларации следует сумму чистого выигрыша за минувший год, а не объем вашего игрового банка.

Согласитесь, 13 процентов доходов от ставок на спорт — вполне приемлемая цена за то, чтобы спокойно спать.

Налогообложение интерактивных ставок в России

В этой статье рассказываем, что представляет собой налогообложение интерактивных ставок в России: кто взимает этот налог, как и из чего он вычитается.

В соответствии с действующим законодательством РФ, доходы физических лиц облагаются налогом в размере 13 процентов от полученного дохода (налоговой базы). То же самое касается и выигрышей в букмекерских конторах: налоги с них выплачивает игрок.

Согласно п. 1 ст. 214.7 Налогового кодекса РФ при определении налоговой базы по доходам в виде выигрышей, полученных в букмекерской конторе, учитываются суммы выигрышей за вычетом сумм ставок, служащих условием участия в азартных играх.

Букмекерские конторы в России выплачивают другие налоги со ставок на спорт, обязанность же по выплате налога на выигрыш возлагается на игрока. Рассчитывать, удерживать с игрока и перечислять в бюджет нужную сумму с выигрыша обязана букмекерская компания (налоговый агент). Действует это в случаях, если сумма выигрыша равна или превышает 15000 рублей. Если же выигрыш оказался меньше, платить налог с него игрок должен самостоятельно. Также законом предусмотрена сумма выигрыша, не подлежащая налогообложению.

Несколько пунктов, которые необходимо знать клиентам российских букмекерских контор о налоге на выигрыш со ставок:

  1. размер налога составляет 13% от суммы чистого выигрыша;
  2. если сумма чистого выигрыша равна или превышает 15000 рублей, налог удерживает букмекерская контора;
  3. если сумма чистого выигрыша менее 15000 рублей, обязанность по уплате налога возлагается на самого игрока;
  4. сумма выигрыша, не подлежащая налогообложению, составляет 4000 рублей.

Льгота в 4 000 рублей может быть применена единожды (до ее исчерпания) в течение календарного года.

О том, какой налог будет удержан, игрок узнает при оформлении заявки на вывод средств: букмекерская контора оповещает о сумме перед завершением операции вывода.

Во время тестирования российских букмекерских контор, которые принимают интерактивные ставки, Legalbet столкнулся с разными подходами к удержанию налога на выигрыш. Подробнее о подходе каждого российского онлайн-букмекера к взиманию налога можно узнать из специальных инструкций в разделе «Онлайн-ставки в России».

Также несколько полезных материалов и интервью о налоге на выигрыш можно прочитать в нашей блогосфере:

Правила уплаты налогов с выигрышей в легальных и офшорных букмекерских конторах

Налоги на выигрыши у букмекеров в России. Законодательство 2019 года

Российские клиенты букмекерских контор зачастую не знакомы с актуальными законодательными нормами, касающимися налогообложения выигрышей. Первая причина кроется в регулярных изменениях в законодательстве РФ, за которыми сложно вовремя уследить. А вторая связана с некорректной подачей информации, публикуемой на профильных сайтах. Многие интернет-ресурсы, посвященные ставкам на спорт, публикуют материалы с неточными или устаревшими данными. Если вы хотите играть в букмекерских конторах, не нарушая при этом действующий закон, рекомендуем ознакомиться с нашим материалом.

Ставки и налогообложение выигрышей в букмекерских конторах, не имеющих российской лицензии

В России в число нелегальных входят все букмекеры, не получившие лицензии ФНС РФ. При этом закон не запрещает российским гражданам делать ставки в подобных конторах. Что касается уплаты налогов на выигрыши в нелицензированных БК, эта обязанность возлагается на самого игрока. Стоит заметить, что термин «налогооблагаемая база» в этом случае относится ко всей сумме, выводимой из офшорной конторы – без вычета депозита и суммы совершенных ставок.

Для уплаты подоходного налога с выигрышей в зарубежных БК пользователю такой конторы рекомендуется оформить специальный счет в одном из российских банков. При этом желательно открывать счет в банке, на счет в котором ранее не выводились деньги из каких-либо букмекерских контор. На этот счет следует заказывать выплаты у нелегальных букмекеров. Выводимая сумма должна представлять собой чистый выигрыш за вычетом депозитов и проигранных денежных средств.

В конце календарного года игрок берет в этом банке выписку всех транзакций по «букмекерскому» счету. Сумма поступивших денег в пересчете на российские рубли (по курсу Центробанка РФ) является налогооблагаемой базой.

Самостоятельное декларирование налога на выигрыши в букмекерских конторах

Доход, полученный от совершения ставок или участия в тотализаторе, ничем не отличается от других видов дополнительного дохода, подлежащего обязательному декларированию и последующей уплате. На выигрыши у букмекеров тоже в полной мере распространяется российское законодательство. А именно:

До 30.04 (30-го апреля) того года, который следует за годом получения выигрышей в букмекерской конторе, клиент этой конторы обязан заполнить декларацию для физлиц 3-НДФЛ. В декларации должны быть приведены все виды доходов, которые были получены физлицом в указанном календарном году, включая те доходы, с которых уже взимались налоги (например, доходы с официального места работы).

Инструкцию по заполнению декларации и соответствующий бланк можно найти на официальном сайте Федеральной налоговой службы. В качестве источника получения дохода правильнее всего будет указать онлайн-казино или зарубежный тотализатор. Заполненная декларация вместе с копией выписки из банка должна быть отправлена ценным письмом в фискальный орган по месту проживания – с полной описью вложений и уведомлением о вручении. А сам налог на выигрыши необходимо оплатить в банке на реквизиты местной налоговой службы.

Такой подход к оформлению доходов с выигрышей у букмекеров является оптимальным и не нарушающим российское законодательство. При условии выполнения всех вышеописанных шагов у налоговой службы не должны возникнуть какие-либо вопросы к игроку. Важный нюанс: в декларации необходимо указать, что выигрыши связаны с риском. В противном случае доход может быть признан безрисковым выигрышем, с которого уплачивается налог в размере 35%.

Размер подоходного налога с выигрышей у букмекеров

В Российской Федерации размер налога на дополнительный доход зависит от налогового резиденства плательщика. Российским налоговым резидентом считается лицо, которое провело более половины календарного года на территории РФ. Разумеется, речь идет о том годе, в течение которого физлицо получало выигрыши в букмекерской конторе. Для российских налоговых резидентов стандартная ставка равна 13%.

В том случае, если игрок будет признан нерезидентом (провел менее половины календарного года на территории РФ), с него будет взиматься налог на доход в размере 30%. Налоговый статус желательно уточнить заранее (до заполнения декларации) в ФНС по месту регистрации.

Уклонение от уплаты налогов с выигрышей

Утаивание от государства выигрышей до 15 000 рублей, полученных от ставок в лицензированных российских конторах, является нарушением действующего законодательства. Если букмекер сообщил в фискальные органы о таких выигрышах (что он обязан делать по закону), но сам игрок эти денежные средства не задекларировал, то ФНС может выставить игроку финансовую претензию. Ее размер равен сумме незадекларированного дохода и неуплаченного налога, включая положенные штрафы и пени. При первом зафиксированном случае нарушения налогового законодательства размер дополнительных штрафов составляет до 30% от суммы неуплаченного налога. Неуплаченный налог в особо крупном размере (от 3 000 000 рублей в течение трех лет) приравнивается к уголовному преступлению.

Читайте так же:  Протокол финансового контроля

Нарушения налогового законодательства в области выигрышей в букмекерских конторах имеют трехлетний срок давности. Исчисление этого срока идет с последнего дня подачи налоговой декларации за отчетный год.

С налогами на выигрыши в зарубежных (офшорных) букмекерских конторах дело обстоит несколько иначе. Федеральная налоговая служба может узнать о факте выигрыша лишь в том случае, если выигранные средства были выведены на счета в российских банках или проведены через платежные системы Qiwi, Яндекс.Деньги. При этом банки, в которых игроки открывают счета для вывода выигрышей, не обязаны сообщать в налоговую службу о проведенных транзакциях. Факт нарушения законодательства может открыться только в случае налоговой проверки.

Если выигрыши выводятся через иностранные системы платежей, то этот доход не считается налогооблагаемым. Наиболее популярные из таких систем – WebMoney, Neteller, Skrill – используются для ввода-вывода средств во многих букмекерских конторах. Но как только игрок обналичит эти выигрыши в рублях или переведет на карту российского банка, он обязан следовать действующим нормам налогового законодательства.

ФНС может заинтересоваться происхождением доходов физлица, не уплачивающего налоги, но при этом совершающего крупные покупки, регистрируемые государством. Так что, клиенты зарубежных БК, которые часто выигрывают по-крупному и не декларируют такие доходы, находятся в зоне риска.

В России будут жестко наказывать БК за уклонение от налогов

По всей России с начала 2018 года растет размер налоговых отчислений всех заведений игорного бизнеса, в том числе и букмекерских контор. Чтобы руководство БК даже не думало уклоняться от уплаты повышенных в два раза налогов, депутаты Госдумы решили принять новый закон.

Видео (кликните для воспроизведения).

Согласно таковому теперь букмекеры должны будут выплачивать крупные штрафы за уклонение от возложенных на них обязанностей. В той версии закона, которая рассматривается на данный момент, фигурирует цифра 30 млн. рублей. Пока что неизвестно, будет ли варьироваться эта сумма в зависимости от величины неуплаченных налогов или каким-то иным образом. Депутаты достаточно странно объяснили свою инициативу. Они сообщали, что таким образом хотят избежать недобросовестной конкуренции.

Легальные букмекерские конторы без налога на выигрыш

Налоговые обязательства затронули почти все сферы жизни человека, и нишу беттинга не обошли стороной. Больше о процедуре оплаты налога на выигрыш в букмекерских конторах, о суммах, подлежащих налогообложению, читайте в отдельной статье. Напомним, что на территории России разрешено делать ставки на спорт только в БК, имеющих лицензию РФ. То есть букмекеры, зарегистрированные в других странах, считаются нелегальными. Гражданам других стран и людям, находящихся на территории иных государств не запрещено открывать аккаунт в букмекерских конторах без налога на выигрыш, который на сегодня составляет 13%.

Оплата налогов с выигрышей у легальных букмекеров

Легальность предоставления беттинг услуг определяется наличием лицензии ФНС Российской Федерации. Этот документ дает букмекеру право вести законную деятельность по организации и проведению азартных игр.

В таких конторах выигрыш является налогооблагаемой базой, вычисляемой для каждой выплаты, и представляет собой сумму выплаты за вычетом суммы ставки. В 2018 году в силу вступили изменения к законодательству, согласно которым с выигрышей не взимаются налоги, если их сумма за календарный год не превысила 4 000 рублей.

Выигрыши суммой от 4 001 рубля до 15 000 рублей облагаются подоходным налогом, размер которого исчисляет сам клиент букмекерской конторы. Он же уплачивает налог в соответствующем размере. А букмекер в обязательном порядке передает сведения в налоговую инспекцию о выигрышах такого размера.

Выигрыши суммой 15 000 рублей и выше тоже облагаются налогом. Однако в этом случае букмекерская контора берет на себя функции налогового агента. Именно букмекер удерживает налог до выплаты выигрыша, в дальнейшем перечисляя удержанные средства фискальным органам.

Можно ли уйти от уплаты налога?

Еще раз напомним, что любые попытки уклониться от выплаты налогов противоправны и преследуются в соответствии с законом. Но и здесь тоже есть нюанс. Легальный или красный «Фонбет» обязан делать налоговые отчисления, так как его деятельность регулируется российским законодательством. Но оно не распространяется на «офшорный» Fonbet, не имеющий лицензии в России.

В России есть и другие букмекерские конторы, условия уплаты налогов в которых могут отличаться от схемы «Фонбет». Для вашего удобства мы сформировали удобный рейтинг этих контор, основанный на отзывах тысяч русскоязычных игроков.
Перейти на ФОНБЕТ

Нелегальные фирмы

Согласно Федеральному закону № 244 от 29.12.2006 все букмекерские фирмы должны входить в СРО. Если букмекер не является членом СРО, то его деятельность нелегальна. В 2019 г. в РФ официально зарегистрировано 19 букмекерских контор.

Если игрок зарегистрировался в нелегальной конторе, сделал ставку и получил прибыль, он должен самостоятельно рассчитать и уплатить подоходный сбор, независимо от выигрыша. Подтвердить сумму полученных средств в данном случае с помощью справки 2-НДФЛ или запроса ФНС не получится. Поэтому ответственность за указание реальной прибыли в декларации ложится на налогоплательщика.

Как отличить легального букмекера от нелегального

На самом деле, различить их очень просто. В любой легальной конторе потребуется регистрация и верификация в системе ЦУПИС – центре учета интерактивных ставок, который выступает посредником между клиентом и беттинговой компанией.

Проще говоря, ЦУПИС – это гарант, сопровождающий сделку, а также налоговый агент, следящий за тем, чтобы с каждого выигрыша делались положенные отчисления. Однако, помимо этих отчислений, ЦУПИС защищает пользователя от мошенничества.

Все ставки остаются именно в его системе до момента разрешения, то есть пока ставка не выиграет или не проиграет, и только потом гарант отправляет сумму тому, кому положено, конечно же, не забыв о налогах.

Именно поэтому коэффициенты в легальных букмекерских конторах несколько ниже тех, что предоставляют нелегалы рынка. Да и степень риска проиграть там максимальная. Например, легальные компании очень не любят принимать ставки, одним из вариантов которых может стать возврат.

А вот нелегалы этим сильно грешат, заманивая клиента завышенными ставками и возможностями безопасных розыгрышей, а все потому, что деньги клиент отправляет им напрямую, и те в любой момент могут просто заблокировать счет без объяснения причин или выставить его на заранее провальную ставку, объяснив это сбоем системы.

Кроме явного и очевидного, у ЦУПИС есть еще и лицензия, которую каждая легальная компания, как правило, выставляет, чуть ли не на главной странице сайта. А вот у нелегалов ее не найти даже в разделе правовой информации.

Ну и последний вариант, если уж совсем не хочется ничего проверять самому, отыскивая в недрах сайта лицензию, можно обратиться к реестрам самого ЦУПИС или пройти на сайт саморегулируемой организации букмекеров.

Почему не стоит играть в нелегальных букмекерских конторах

Самое главное – это риск потери денег. Компания, зарегистрированная где-нибудь в оффшоре, плевала на российское законодательство с высокой колокольни и может просто без объяснения заблокировать аккаунт. При этом обращение в правоохранительные органы может вылиться в проблемы самому пользователю, которого вполне смогут обвинить в уклонении от уплаты налогов.

Но это еще только часть проблем. Постоянные транзакции, проводимые между пользователем и компанией рано или поздно попадут под внимание банковской службы безопасности, которая вполне может заблокировать карту в самый неподходящий момент. Причем снять эту блокировку потом будет совсем непросто.

Читайте так же:  Облагаются декретные подоходным налогом

Кроме того, на сайтах-зеркалах нелегалов наличествует огромное количество сторонних вредоносных скриптов и их вполне можно «подцепить» себе в систему, чуть позже с удивлением обнаружив опустошенный не вами пластик.

Такое происходит потому, что получить партнерку в таких компания проще простого, достаточно только изъявить желание. Зеркала сотнями и тысячами закрываются Роскомнадзором и их всегда не хватает.

Как налоговые отчисления регулируются государством

Во всех легальных букмекерских конторах платежи проходят через Центр учета приема интерактивных ставок (ЦУПИС). Так что обмануть государство, прикинувшись, что деньги на самом деле были получены вами каким-то другим способом, все равно не получится. Налоги с выигрыша на ставках и их выплата определяются поправкой к статье Налогового кодекса Российской Федерации №214.7 от 20 января 2014 года. В ней говорится, что:

  • при расчете учитывается сумма выигрыша, из которой вычитается размер самой ставки;
  • итоговая сумма выплачивается источником выплат, то есть букмекерской конторой.

В апреле 2018 года Минфин России и ФНС выпустили разъяснение изменений в порядке расчета выплат с выигрыша в букмекерских конторах:

  • Если игрок получил менее 4 тысяч рублей, эта сумма не облагается налогом;
  • Если выигрыш больше 4 тысяч, но менее 15 тысяч рублей, то именно беттер обязан сделать отчисления;
  • При выигрыше свыше 15 тысяч рублей налоги за игрока платит букмекер.

При этом налоговая ставка для физических лиц остается на уровне 13%.

Как букмекерские конторы платят за игрока?

В законе не сказано четко, как это должно происходить. Поэтому разные БК выполняют эту процедуру по-разному. В большинстве случаев во время выплаты появляется сообщение о том, что с этой суммы взята часть для уплаты налогов. При этом считаются все суммы вводов и выводов. Это наиболее оптимальный подход.

Иногда бывает, что игроку просто приходит на счет меньше на 13%, чем он запрашивал. Или же в конце года со счета снимается определенная сумма. Это тоже неплохо. Но бывает, что 13% берут с каждой выплаты или с каждого выигрыша и так далее. Это говорит о том, что администрация букмекера не понимает, как им работать и невнимательно читает закон.

Что делать если БК неправильно взяла деньги

Нужно сделать следующее:

1. Написать или позвонить в службу поддержки. Рассказать сотруднику о ситуации, которая произошла. Сослаться за вышеуказанный Федеральный закон.

2. Подать жалобу в СРО и сообщить об инциденте в ЦУПИС. Вообще, Саморегулируемая организация букмекеров и существует для того, чтобы решать подобные вопросы. Данный орган и был создан с этой целью.

В зависимости от тяжести нарушения, букмекерская контора может быть исключена из СРО (тогда она, фактически, будет нелегальной на территории РФ), на нее могут наложить штраф или вынести предупреждение.

В любом случае, бояться налогов не следует. Вы платите 13% только в том случае, если сумма чистого выигрыша за год составляет 4001-15000 рублей.

ФНС назвала самые популярные схемы по уклонению от налогов

По данным ФНС, наиболее часто предприниматели используют две схемы, пишут «Ведомости».

Первая предусматривает увеличение стоимости товара за счёт его перепродажи через цепочку фирм, причём иногда наценка доходит до 300%. Конечный продавец в результате этой махинации получает прибыль, облагаемую низкими процентными ставками, а фирмы — «прослойки» предъявляют к вычету НДС.

Данная схема особенно популярна у бизнеса, связанного с импортом. Для проведения махинации зачастую используются фирмы-однодневки. Чтобы доказать вину конечного продавца в суде инспекторы должны найти подтверждение тому, что фирмы-посредники не ведут реальной деятельности, отмечает издание.

Ещё один популярный способ уклонения от налогов у розничной торговли – искусственное дробление бизнеса для специального налогового режима. Ритейлеры очень часто делят свои торговые залы на участки меньше 150 квадратных метров, чтобы платить единый налог на вменённый доход (ЕНВД). В этом случае вывести мошенников на чистую воду можно, доказав что весь зал обслуживает единая кассовая система.

По мнению экспертов, данные схемы — очень «грубая» и «примитивная» работа. В последнее время появились гораздо более изощрённые способы уклонения от налогов. К примеру, проведение финансовых операций через офшоры и манипулирование трансфертным ценообразованием.

Ставки на спорт и налоговая инспекция

24.04.2010 | Служба новостей Росфирм

Ответственность за неуплату НДФЛ

Букмекерские фирмы передают в ФНС сведения о выплаченных выигрышах, размером не менее 15000. Поэтому у налогоплательщика не получится укрыть от налоговой инспекции факт получения дохода.

Если инспекция выявит факт уклонения от уплаты налогов, то игроку будет начислен НДФЛ к уплате, а также штрафы и пени. Размер штрафа составляет до 30% от суммы неоплаченного налога.

Укрытие от уплаты налогов в особо крупном размере (свыше 3 миллионов за 3 года) влечет за собой уголовную ответственность.

Как именно рассчитывается сумма налога?

Пример 1. Вы сделали ставку в размере 14 тысяч рублей, она сыграла с коэффициентом 2,5. Выигрыш составил 35 тысяч рублей. При такой сумме налог выплачивается самим букмекером. 13% от 35 тысяч – 4550 рублей. В итоге на руки игрок получит 30450 рублей.

Пример 2. Вы поставили 2 тысячи рублей, коэффициент – 1,3. Выигрыш составил 2600 рублей. Сумма меньше 4 тысяч рублей не облагается налогом. Хотя, конечно, маловероятно, что, если вы серьезно делаете ставки на спорт, за весь налоговый период вы выиграете меньше 4 тысяч.

Пример 3. Ваша ставка – 9 тысяч рублей, коэффициент – 1,5. Выигрыш составил 13500, а значит, вы должны самостоятельно произвести необходимые отчисления. И здесь, как говорится, есть нюанс. 13% вычитаются не из чистой прибыли (то есть выигрыш минус деньги, потраченные на ставку), а из этих 13500 рублей. То есть вывести вы сможете 11745 рублей, а ваш чистый выигрыш составит всего лишь 2745 рублей.

Когда за победителя платит букмекер

Если выигрыш составляет более 15 тысяч рублей, то букмекерская контора выступает в роли налогового агента. В таком случае действуют следующие правила уплаты налогов с выигрышей:

  • сбор удерживается в момент вывода средств с депозита на счет налогоплательщика;
  • при определении налоговой базы из суммы вывода вычитается размер внесенных средств на депозит;
  • если размер депозита превышает сумму к выводу, то подоходный сбор не удерживается;
  • налоговая база определяется по каждому выводу средств отдельно.

Гражданин Волков В.Б. внес на депозит 40000 рублей. Он сделал 4 ставки по 10000, две из которых проиграли, а две – выиграли с коэффициентом 4,0 и 2,0. Волков является резидентом РФ. Он захотел вывести все деньги со счета – 60000 рублей. Букмекер удержит НДФЛ:

(60000 – 40000) × 13% = 2600

Если с одного депозита игрок делает несколько выводов денег, то налогооблагаемая база уменьшается только для первого вывода средств.

Зайцев Ю.Т. положил на счет 30000 и сделал 4 ставки по 7500. Три из них проиграли, а одна выиграла с коэффициентом 6,0. На счету у гражданина 45000. Зайцев решил вывести 20000. Налоговый сбор с этой суммы удержан не будет, так как налогооблагаемая база равна 0 (20000 – 30000 (45000 – 30000) × 13% = 1950

Период, в течение которого деньги лежат на депозите, не влияет на размер налогового сбора. НДФЛ не будет удержан до тех пор, пока игрок не запросит вывод средств на свой счет.

Читайте так же:  Декларация 3 ндфл облагаемая сумма дохода

В 2017 г. Орлова Р.Д. положила на счет 10000 и выиграла 120000 рублей. В 2019 г. она решила забрать свой выигрыш. Букмекер рассчитает налог только за 2019 г. в момент перевода денег. За 2017-2018 гг. НДФЛ удержан не будет. Подоходный сбор составит:

(120000 – 10000) × 13% = 14300

Если человек пополнял депозит несколько раз, то внесенные средства суммируются.

Дроздов П.Б. пополнил депозит на 5000 рублей, а через неделю внес еще 7000. Он сделал 3 ставки по 4000, две из которых проиграли, а одна победила с коэффициентом 8,0. После чего Дроздов забрал все деньги с депозита. Букмекер удержит НДФЛ:

(32000 – 5000 – 7000) × 13% = 2600

Если букмекер не удержал НДФЛ

Расчет и удержание подоходного сбора в букмекерских фирмах происходит автоматически. Но иногда программа может дать сбой и НДФЛ может быть исчислен неверно или удержан не в полном объеме.

В таком случае сам букмекер не вправе доначислить налог, но, как налоговый агент, он обязан передать информацию в налоговую инспекцию. По окончанию налогового периода ФНС самостоятельно досчитает НДФЛ и направит налогоплательщику требование об уплате недоудержанной суммы.

Букмекеры не компенсируют НДФЛ, но некоторые фирмы дарят своим клиентам бонусы или фрибеты, за счет которых игроки могут в последствие делать ставки.

Налог для нерезидента

Ставки на спорт могут делать иностранцы или туристы, находящиеся в РФ менее 183 дней в году, и не являющиеся налоговыми резидентами. При этом с полученной прибыли они обязаны заплатить подоходный сбор в российский бюджет. Ставка для таких игроков составляет 30%.

Куштаев Б.Д. является гражданином Казахстана. Он приехал в гости в Россию и сделал ставку на спорт 5000. Куштаев Б.Д. получил прибыль в размере 20000. С выигрыша будет удержан налог:

(20000 – 5000) × 30% = 4500

Букмекеры без налога на ставки – как не платить

Множество пользователей ошибочно полагают, что если букмекер легальный, то от суммы выигрыша обязательно вычитается налоговый сбор. Как показали исследования и практика 2018-2019 года – это далеко не так. О том, что по факту с налогами на ставки – в отдельной статье. Итог получается таков, что компании беттинг услуг сняли с себя обязанность платить НДФЛ за клиентов, прикрываясь мелкими транзакциями до 15000 рублей. Чем дали толчок волне выводов мелкими суммами. То есть любая российская букмекерская контора не станет вычитать налог с сумм вывода, если он не превышает лимит. Несколько таких компаний автоматически ограничили лимиты. Итак, как работать в надёжной БК и не платить налоги на выигрыш? Выбираем компанию из списка:

Как платить налог с выигрыша Фонбет

Сделали удачную ставку и уже прикидываете, на что потратите выигрыш? Не спешите, ведь государство не дремлет. В этой статье мы разберем, нужно ли платить налог с выигрыша в Фонбет, механизм его расчета и как проводить отчисления.

Правила уплаты налогов с выигрышей в легальных БК с интерактивных ставок

Легальные российские букмекеры удерживают обязательный налог с каждой выплаты, которая проходит через кассу. По этому принципу работают наземные пункты приема ставок. Что касается онлайн-букмекеров, то здесь используется иная стратегия. Налог взимается не со сделанной интерактивной ставки, а лишь при заказе игроком выплаты. В этом случае выигрышем следует называть сумму выплаты за вычетом суммы последнего сделанного депозита.

Некоторые букмекеры заявляют о том, что все налоги на выигрыши выплачиваются из собственных средств этих контор. Такое утверждение не является корректным. Если игрок получает выигрыши в размере от 4 001 до 15 000 рублей, он обязан самостоятельно исчислять подоходный налог и уплачивать его в фискальные органы. Букмекер, в свою очередь, должен сообщать в налоговую инспекцию о таких выигрышах.

Самостоятельная уплата налога с выигрыша не является сложной процедурой. По сути она идентична декларированию выигрышей в зарубежных букмекерских конторах, при котором используются банковские выписки. Клиент легальной российской БК должен сохранять квитанции о получении выигрышей, сумма которых составляет от 4 001 до 15 000 рублей. В дальнейшем эти квитанции должны быть предъявлены в фискальных органах. В качестве альтернативного варианта можно взять выписку о таких выигрышах в Центре приема и учета интерактивных ставок (ЦУПИС). Через этот контролирующий орган проходят все денежные операции между игроками и лицензированными букмекерами.

Как оплатить налог со ставок?

Тем, кому начислили налог за ставки на спорт, необходимо уплатить его в таком же порядке, как и все остальные налоги. Собственно, вы и не будете указывать источник дохода. Вам полагается Форма-3 НДФЛ. Бланк 3 выглядит так, как показано на скриншоте ниже. В графе «Налоговая база» вы пишите сумму чистого выигрыша согласно тем указаниям, которые были изложены выше. Если брать последний пример, где сумма чистого выигрыша составила 5000 рублей и 13% с нее составляет 650, то в указанной графе стоит написать 5000.00.

Все остальные поля вы заполните так же, как вы делаете это обычно. Это относится как к индивидуальным предпринимателям, так и к тем, кто получает зарплату от государства. Просто у последних налоговые вычеты указаны в зарплатной ведомости. Самостоятельно они ничего не платят. Но если у них есть дополнительный источник дохода, следует сообщить об этом в налоговые органы.

Заполнить и подать декларацию нужно до 30 апреля года, который следует за отчетным, а заплатить налоги нужно до 15 июля. То есть за 2018 год нужно отчитаться до 30 апреля 2019, а перечислить деньги на счет государства до 15 июля 2019.

Иностранные букмекеры

Если игрок делает ставки в иностранных компаниях, то налог с дохода удерживается по законам той страны, в которой расположена фирма. Но, доходы от азартных игр не попадают под действие соглашения об избегании двойного налогообложения. Поэтому игрок должен самостоятельно рассчитать и заплатить НДФЛ от полученной прибыли.

ФНС узнает о полученном доходе при выводе средств на счета российских банков или при переводе платежа через платежные системы Qiwi или Яндекс.Деньги.

При подаче декларации полученный доход от иностранных букмекеров необходимо перевести в российские рубли по курсу ЦБ РФ. В 3‑НДФЛ источник получения доходов необходимо указать «доходы от источников за пределами РФ».

Налогоплательщик обязан отчитываться перед ФНС о полученных доходах от ставок на спорт при сумме выигрыша от 4000 до 15000 рублей. Если размер дохода превышает 15000, то в роли налогового агента выступает букмекерская контора. При ставках в нелегальных или зарубежных фирмах игрок рассчитывает сумму НДФЛ самостоятельно, не зависимо от размера дохода.

Видео (кликните для воспроизведения).

Если у Вас остались вопросы, Вы можете их задать бесплатно юристам компании в форме, представленной ниже. Ответ компетентного специалиста поможет вам принять верное решение.

Источники

Способы уклонения от налогов букмекеры в россии
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here