Страны с самыми низкими налогами на недвижимость

10 стран, в которых нет налога на недвижимость

В мире немного стран, которые действительно не имеют ежегодного налога на недвижимость. Многие из них просто предлагают покупателям изначально заплатить большую сумму в качестве гербового сбора или другой пошлины. Однако возможность не платить налог каждый год подталкивает иностранных инвесторов пристальнее присматриваться к таким странам.

Монако

Самая маленькая европейская страна набирает популярность среди состоятельных граждан благодаря своей налоговой политике, в том числе благодаря отсутствию налога на недвижимость. Для недвижимости, которую сдают в аренду, существует специальный налог в размере 1% от стоимости недвижимости, однако его обязан платить квартиросъемщик.

Сейшельские острова

Недвижимость на Сейшельских островах не облагается налогом на недвижимость, но требует выплаты в размере почти 7% от стоимости объекта в виде гербовых сборов и нотариальных платежей. Для приобретения недвижимости иностранным гражданам может понадобиться разрешение правительства.

Нужно ли платить налоги на недвижимость за рубежом?

Власти любого государства отвечают на этот вопрос однозначно: нужно. Однако прежде всего, нужно определить, налоговым резидентом какой страны вы являетесь. От этого и будут зависеть ваши налоговые обязательства. Резидентство наступает при проживании в стране более 183 дней в году. Это общее правило для большинства стран. То есть если вы живете за рубежом более указанного срока, то автоматически попадаете в налоговое поле страны. Список и суммы налогов вам рассчитывают в местном муниципалитете.

Если же вы купили недвижимость в Европе или на Карибах, но продолжаете жить в России более 183 дней в году, то обязаны платить налоги по российскому законодательству как налоговый резидент.

Налоги при покупке недвижимости в ипотеку

Российский закон не запрещает вам приобретать недвижимость за рубежом с использованием кредитов, ипотечных займов. Однако если кредитная ставка будет ниже 9% годовых (а в Европе и на Карибах она может составлять 2-3%) или 2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ, то вы заплатите налог на материальную выгоду. Он высчитывается с разницы между процентами.

В этом случае вы экономите на процентной ставке, то есть получаете доход. Налогообложение материальной выгоды составляет 35% НДФЛ. То есть если вы взяли за рубежом кредит на покупку недвижимости под 3% годовых, то налогообложению подлежат 9% – 3% = 6% вашей выгоды. С деталями можно ознакомиться в статье 212 Налогового кодекса РФ.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Где можно оформить ВНЖ/гражданство за покупку недвижимости?

Этой теме недавно мы посвятили отдельную статью. Если вас интересует статус в Европе, то лучше всего приобрести:

    недвижимость на Кипре (дает возможность получить гражданство Кипра); недвижимость на Мальте (ПМЖ/гражданство Мальты); недвижимость в Испании (вид на жительство); недвижимость в Португалии (вид на жительство); недвижимость в Греции (вид на жительство)

Если же вы планируете получить экономическое гражданство Карибов, выбирайте:

Статусы ВНЖ, ПМЖ или гражданства дают вам право проживать в соответствующей стране без ограничений или не проживать в ней вовсе.

Шри-Ланка

На Шри-Ланке нет налога на недвижимость, но доход от аренды, полученный нерезидентами, облагается налогом по ставке 20%. Налог на прирост капитала был отменен на Шри-Ланке более десяти лет назад.

Теркс и Кайкос

На Терксе и Кайкосе нет ежегодного налога на недвижимость, хотя покупатели должны заплатить гербовый сбор. В стране, которая является британской заморской территорией, хорошо развит рынок элитной недвижимости.

Острова Кука

На островах нет налога на богатство, прирост капитала и налога на недвижимость. Однако получить право на покупку недвижимости для иностранцев не так просто. Вместо этого государство предлагает нерезидентам приобрести недвижимость в лизинг максимум на 60 лет.

Доминика

Стала известна среди иммигрантов благодаря своей программе «Гражданство через инвестиции». Входит в список стран, где отсутствует налог на имущество. Но муниципальные налоги взимаются с объектов недвижимости в городах Розо и Кейнфилд.

Объединенные Арабские Эмираты

Самое популярное место для покупки недвижимости в ОАЭ – Дубай. Здесь нет налога на недвижимость, хотя покупателям придется заплатить разовый сбор. Другие страны Ближнего Востока, такие как Бахрейн, Кувейт, Оман и Саудовская Аравия, также не имеют налога на недвижимость, однако не пользуются популярностью среди европейских инвесторов.

Налоговые режимы разных стран мира: сколько платят собственники недвижимости и резиденты

Выбирая страну для покупки недвижимости, переезда на ПМЖ или открытия бизнеса, многие придают большое значение тому, какие налоги придется платить.

При приобретении жилья выплачивается налог на передачу прав собственности (налог на покупку), гербовый сбор или НДС, а также налог на регистрацию. Для собственников существует ежегодный налог на недвижимость. При продаже приходится сталкиваться с налогом на прирост капитала, который взимается с разницы между ценой покупки и ценой продажи. В большинстве стран существуют также налоги на наследство и дарение, ставки которых зависят от степени родства. Такой налог отсутствует в Австрии, на Кипре, в Латвии, Монако, ОАЭ и Португалии. Кроме того, и физические, и юридические лица платят налоги с доходов. Самые большие подоходные налоги — в Словении (максимальная ставка — 50 %), Франции (до 49 %), Португалии (до 48 %), Великобритании, Германии, Греции и Испании (до 45 %).

Налоги на недвижимость в разных странах мира Все данные выражены в процентах от стоимости недвижимости и других соответствующих показателей, если специально не указано иное

Покупка
недвижи­мости
Реги­страция
не­дви­жи­мости
НДС
на новую
не­дви­жи­мость
Еже­годный
налог
на не­дви­жи­мость
Прирост
капитала
Наследство
и дарение
По­до­ходный
налог
для
физ. лиц
Доходы
юр. лиц
Читайте так же:  Налоговый вычет за высокотехнологичное лечение
Австрия 3,5 1,1 20 % До 2 25 — 25 Болгария 3 — 10 10 10 Великобритания — 200 – 2 500 £ 23 Венгрия 6 000
форинтов
(19,8 €) — 16 16 19 Германия 1,5 — 0,35 от оцен.
стоим. умнож.
на коэфф.
(от 4,40 до 8,10) 15 До 50 15 Греция 0,475 —

26 Испания 10 30 Италия — 20 + налоги
на местном
уровне 27,5 Кипр 19 20 — 12,5 Латвия — 2 21 15 — 24 15 Монако — 4,5 20 — — — 33,33 ОАЭ — 4 — — — — — — Португалия 250 € — 23 — 23 Словения 2 — 25 17 США — — 1 20 Таиланд — Несколько батов
(1 бат — 0,032 $)
за один рай
(1 600 м²) земли —
(дарение — 20 Турция 4 — — (до 5 лет
после
покупки) Наследство —

дарение —

20 Финляндия 0,05 — 20 Франция — 20 Условная
аренд. плата

месяца

48,8 Хорватия 5 25 — 25 5 20 Черногория 3 — 19 9 3 9 9 Чехия 4 21 15 15 19 Швейцария 0,5 — от 20 тыс.
до 400 тыс.
франков До 40 Эстония 0,25 — 21 21 21 21

Юлия Кожевникова, Tranio.Ru

Подпишитесь, чтобы не пропускать свежие статьи

Будем присылать подборку материалов не чаще раза в неделю

Американские штаты с самыми высокими и низкими налогами на недвижимость

Выбирая недвижимость за рубежом, покупатели не только руководствуются личными предпочтениями и ориентируются на свой бюджет, но и задумываются над тем, во сколько будет обходиться содержание жилья. Одна из статей расхода — ежегодный налог на недвижимость. В большинстве зарубежных стран ставка зависит от местоположения объекта. Так, в США налоги в пограничных штатах могут сильно отличаться: так, в собственники платят по ставке в 7,07 %, а в соседнем Техасе — 4,78 %.

Согласно данным агентства Tax Foundation, которое проводит анализ американской налоговой политики, в 2013 году самые высокие ставки налога на недвижимость зафиксированы в , Айдахо, Ю́те, Северной Дакоте, Аризоне и Миссури, где собственнику в год придется платить более 6 % от стоимости недвижимости. А самые низкие ставки были отмечены в и Коннектикуте — менее 3 %.

Рейтинг Штат Ставка, % Рейтинг Штат Ставка, %
1 7,07 26 Миннесота 5,06 2 Айдахо 6,68 27 Вирджиния 4,99 3 Ю́та 6,64 28 Канзас 4,97 4 Северная Дакота 6,30 29 Миссисипи 4,95 5 Аризона 6,28 30 Джорджия 4,91 6 Миссури 6,05 31 Мичиган 4,90 7 Монтана 5,93 32 Техас 4,78 8 Алабама 5,75 33 Висконсин 4,72 9 Колорадо 5,72 34 Огайо 4,69 10 Орегон 5,70 35 Вайоминг 4,51 11 Индиана 5,69 36 Северная Каролина 4,48 12 Оклахома 5,66 37 Айова 4,47 13 Аляска 5,58 38 Небраска 4,46 14 Делавэр 5,58 39 Мэн 4,39 15 Гавайи 5,56 40 Мэриленд 4,37 16 Невада 5,48 41 Теннесси 4,10 17 Калифорния 5,42 42 Пенсильвания 4,02 18 Кентукки 5,40 43 4,00 19 Арканзас 5,40 44 Иллинойс 3,83 20 Южная Дакота 5,35 45 Нью-Йорк 3,73 21 Южная Каролина 5,31 46 3,65 22 Вашингтон 5,28 47 Массачусетс 3,59 23 Луизиана 5,25 48 Вермонт 3,34 24 Западная Вирджиния 5,12 49 2,91 25 Флорида 5,11 50 Коннектикут 2,86

Однако в денежном эквиваленте картина выглядит иначе. Специалисты Tax Foundation также рассчитали сумму налога на душу населения. Оказалось, что больше всех платят жители таких штатов, как (2 671 долл.), Коннектикут (2 498 долл.), (2 424 долл.), Вайоминг (2 321 долл.) и (2 105 долл.). В число штатов с самыми низкими налогами на душу населения вошли Алабама (506 долл.), Арканзас (548 долл.), Оклахома (598 долл.), (611 долл.) и Кентукки (662 долл.).

Мария Палкина, Tranio.Ru

Подпишитесь, чтобы не пропускать свежие статьи

Будем присылать подборку материалов не чаще раза в неделю

Налоги на недвижимость и страны, где их нет

Автор: Ник Джиамбруно (Nick Giambruno)

Действительно ли вы владеете чем-либо, за что вы вынуждены постоянно вносить платежи, и что у вас могут отобрать, если вы не заплатите?

Я бы сказал, что это не так.

Вы обладаете такой вещью, но не владеете ею – а это важное отличие.

Смехотворное извращение понятия собственности и имущественных прав заразило большую часть мира, подобно вирусу: нечто, что большинство людей беспрекословно принимают как нормальную часть жизни – как будто это часть вечной материи космоса.

Я, конечно же, говорю о налогах на имущество.

Вы знаете, что ежегодный налог, который вы платите, рассчитывается исходя не из полученного дохода, а исходя из реальной стоимости недвижимости, которой вы якобы «владеете». Невозможно выплатить это обязательство одним махом; оно остается с вами до тех пор, пока вы «владеете» имуществом.

В действительности вы не владеете ничем, на что вы обязаны платить имущественные налоги – вы просто одалживаете это у правительства.

Предположим, вы купили комплект мягкой мебели и кофейный столик в гостиную за $5,000 наличными, а затем оказались обязанными ежегодно выплачивать по $100 – или какой-то процент от стоимости мебели – в виде налога на протяжении того времени, пока вы им «владеете». Затем представьте, что по какой-либо причине вы неспособны или не хотите платить налог на свою мебель. Довольно быстро правительство налетит и конфискует ее, чтобы выплатить ваши просроченные налоги. Вы получаете ее во «владение» до тех пор, пока вы платите бесконечную годовую комиссию – прекратите выплаты, и вы выясните, кто действительно ею владеет.

В то время как многие люди справедливо назвали бы налог на мебель абсурдным, они также нелогично находят приемлемым для правительства устанавливать непомерный налог на различные активы, а именно – их дома, офисы и земельный участок.

Но, по крайней мере, для меня абсурдным налог делает не вид облагаемого пошлиной актива, а само понятие налога на имущество.

Читайте так же:  Госуслуги задолженность по фамилии по налогам

Уважение к правам собственности и налоги на имущество – это взаимоисключающие понятия. То, что ваше – и есть ваше, и вы не должны быть обязаны платить правительству за разрешение это иметь.

Для жителей Северной Америки и Европы привычное дело – ежегодно платить имущественные налоги на десятки тысяч долларов… просто чтобы жить в собственных домах. И можно почти с уверенностью сказать, что эта нагрузка будет продолжать расти. Налоги на имущество постоянно повышают в большинстве мест, особенно в странах с плохой финансовой ситуацией.

Вполне возможно, что с течением жизни общая сумма полученных имущественных налогов превысит сумму, уплаченную за облагаемое имущество изначально.

И, в точности как в примере с мебелью выше, если вы не будете платить свой имущественный налог (также известный как государственная арендная плата) на дом, который вы считаете своим собственным, его конфискуют. Это не настолько редко происходит, как кто-то может подумать. Подсчитано, что 10,000 человек в одной только Пенсильвании ежегодно теряют свои дома, потому что они не могут справиться с имущественными налогами.

Использование слов «владеть» и «владение» в этих контекстах – это неправильное использование слова, которое всегда ведет к заблуждениям.

Если говорить о заблуждениях, то от Дуракуса Американуса стоит ожидать высказываний в духе: «Как бы мы оплачивали местные услуги вроде государственных школ, если бы не имущественные налоги?» Конечно, это услуги можно было бы финансировать множеством различных способов – или лучше, если бы они могли предоставляться на свободном рынке. Но не ожидайте, что это случится. В сущности, учитывая социальную, политическую и экономическую динамику в США и остальных западных странах, ожидайте противоположного – налоги на имущество будут лишь повышаться.

Так быть не должно. Вы можете владеть недвижимостью в определенных странах и избежать ежегодных поборов налога на имущество.

Ранее я писал, что рассматриваю недвижимость за рубежом – наряду с физическим золотом, находящимся на хранении за границей – как главные инструменты для долгосрочных сбережений.

Однако иностранная недвижимость имеет свои недостатки. Она неликвидна и требует расходов, таких как затраты на содержание, и, конечно же, налоги на имущество. Чтобы снизить эти издержки, которые съедают ваши инвестиции в недвижимость, необходимо минимизировать или ликвидировать их.

Вот список стран по регионам, не взимающих никаких имущественных налогов:

Европа

Страны Карибского бассейна

Налоги на недвижимость: сколько платят собственники жилья в Евросоюзе

Во всех странах Евросоюза, кроме Ирландии и Мальты, собственники платят налог на недвижимость. Ставка чаще всего рассчитывается на основе кадастровой стоимости, которая обычно меньше рыночной стоимости. Как правило, налог уплачивается раз в год. В большинстве стран Евросоюза минимальная ставка не превышает 1 %. В год владельцы платят в среднем

Видео (кликните для воспроизведения).

Налог на недвижимость рассчитывается тремя способами:

  • по прогрессивной шкале определяется ставка, пропорциональная стоимости недвижимости — такая система принята в большинстве стран;
  • ставка назначается в расчете на квадратный метр — в Польше, Словакии, Чехии, частично в Венгрии;
  • существует фиксированная плата, размер которой устанавливают муниципалитеты — в Великобритании и Франции.

Среди стран, где принято начислять определенный процент от стоимости объекта, меньше всего платят владельцы недорогой недвижимости на Кипре. По данным Global Property Guide (GPG), жилье стоимостью до 120 тыс. евро налогом не облагается. Собственники недвижимости, рыночная стоимость которой от 120 тыс. до 800 тыс. евро, платят по ставке от 4 до 7 %. Если объект стоит более 800 тыс., он облагается налогом по максимальной ставке 8 %.

В Венгрии в некоторых случаях тоже не взимается налог на недвижимость. Так принято в ряде муниципалитетов, если речь идет о городском жилье. Местные власти сами решают, какой должна быть ставка, поэтому размер налога зависит не только от типа недвижимости, но и от местоположения объекта. Согласно информации GPG, налог на жилье может достигать максимум 6 евро/м² или 3,6 % от рыночной стоимости.

Невысокие ставки приняты в Греции. Налогом не облагаются объекты, оценочная стоимость которых менее 200 тыс. евро. Всё, что дороже, подлежит оплате по ставке от 0,2 до 2,0 %. Кроме того, местные муниципалитеты добавляют еще

В Болгарии, Нидерландах, Словении и Эстонии минимальная ставка составляет 0,1 % от стоимости недвижимости.

Кроме того, по ставке менее 1 % (нижний порог) налоги платят собственники в Австрии, Испании, Италии, Латвии, Люксембурге, Португалии, Румынии, Финляндии и Швеции.

По фиксированной ставке — 1 % от оценочной стоимости — платят владельцы жилья в Литве. В Бельгии ставка немного больше —

Самые высокие налоги — в Германии и Дании. По данным GPG, в этих странах минимальная ставка налога составляет 2,6 % от оценочной стоимости и достигает 10 и 6,4 % соответственно. В Берлине жилец (собственник или арендатор) квартиры с одной спальней платит от 200 до 500 евро в год.

Cтавки налогов на недвижимость
в странах Евросоюза,
% от кадастровой стоимости Данные Global Property Guide

Мин. Макс.
Нет налогов Ирландия Мальта Низкие Кипр 8 Венгрия 3,6 Греция 0,025 2,035 Эстония 0,1 2,5 Словения 0,1 1 Болгария 0,1 0,45 Нидерланды 0,1 0,3 Средние Португалия 0,2 5 Латвия 0,2 0,6 Румыния 0,25 1,5 Испания 0,3 5,5 Финляндия 0,32 0,75 Италия 0,4 0,76 Люксембург 0,7 1 Швеция 0,75 0,75 Австрия 0,8 2 Высокие Литва 1 1 Бельгия 1,25 2,5 Германия 2,6 10 Дания 2,6 6,4

По данным GPG, в трех странах Евросоюза ставка определяется в расчете на квадратный метр: в Польше собственники платят 0,17 евро/м², в Словакии — 0,033 евро/м², в Чехии — от 0,08 до 0,4 евро/м² в год.

В Великобритании и Франции фиксированные ставки налогов на недвижимость устанавливают муниципалитеты.

В Великобритании нет единого налога на недвижимость. Однако собственники платят муниципальный налог, средства от которого идут на уборку улиц, содержание полиции и государственных учреждений. Его сумма зависит от региона и колеблется от 200 до 2 500 фунтов стерлингов (примерно 230 – 3 000 евро) в год.

Читайте так же:  Что является источником выплаты дивидендов акционерам

Во Франции есть два типа налогов на недвижимость: taxe foncière (платят владельцы, независимо от того, проживают ли они в доме) и taxe d’habitation (платят жильцы — владельцы или арендаторы). Сумма налога зависит от площади жилья и региона. В год собственники платят от 400 до 1 500 евро.

Юлия Кожевникова, Tranio.Ru

Подпишитесь, чтобы не пропускать свежие статьи

Будем присылать подборку материалов не чаще раза в неделю

Какие налоги платят в России владельцы недвижимости за рубежом?

Государственные миграционные программы, действующие во многих странах Европы и Карибских островов, позволяют не только купить недвижимость за рубежом, но и получить вид на жительство или гражданство. Благодаря этим статусам вы сможете проживать в приобретенном объекте неограниченный срок. Однако покупка недвижимости влечет за собой и налоговые обязательства. О них и пойдет речь в нашей статье.

Мальта

Расположена недалеко от побережья Италии, популярна среди иностранцев. Помимо высокого качества жизни, инвесторов привлекает отсутствие налога на недвижимость. В то же время на Мальте есть гербовый сбор для владельцев недвижимости.

Фиджи

Фиджи – одна из немногих стран, не имеющих ежегодного налога на недвижимость. Фиджи также имеет территориальную налоговую систему, которая позволяет резидентам не платить налог на доходы, полученные за пределами Фиджи (например, через офшорную компанию).

Каймановы острова

Каймановы острова давно известны в офшорном мире: никаких подоходных налогов, налогов на прирост капитала, корпоративных налогов, налогов на заработную плату и налогов на недвижимость. Острова – одни из самых развитых в Карибском бассейне, с отличными пляжами и хорошей туристической и бизнес-инфраструктурой.

Какие налоги платит российский резидент – владелец зарубежной недвижимости?

В законодательстве РФ налоги за саму покупку недвижимости за рубежом не предусмотрены. Налоговые обязательства возникают, если вы получаете от дома, квартиры финансовую выгоду – сдаете в аренду.

Если владелец – физическое лицо

В этом случае вам нужно заплатить 13% налога НДФЛ от суммы дохода, который вы получили от сдачи зарубежной недвижимости в аренду. Зачастую этот доход подлежит налогообложению и в России, и за рубежом. При этом не столь важно, где именно вы будете платить этот налог. К примеру, если недвижимость находится в Испании, вы сделаете налоговую выплату в этой стране, а в налоговую службу РФ предоставите подтверждающий документ. Или наоборот – уплатите налог в России и отчитаетесь перед испанской налоговой.

Чтобы уберечь налогоплательщиков от двойного налогового бремени, страны заключают с Россией международные договоры об избежании двойного налогообложения. Они действуют между РФ и всеми перечисленными выше странами. Поэтому дважды платить один и тот же налог вас не заставят. Ознакомиться с условиями налогообложения вы можете в статье 232 Налогового кодекса РФ.

Также физлица в зарубежных странах могут платить налог на имущество, однако он действует далеко не везде. Например, на Кипре и в карибских странах его нет.

Если владелец – юридическое лицо

Однозначного ответа об объеме налогового бремени не существует. Она зависит от страны, где зарегистрирована компания, налогов на ее доходы от сдачи недвижимости в аренду. Отдельные страны (Кипр, государства Карибского моря) максимально упрощают для юрлиц налогообложение, поэтому вы сможете выгодно оптимизировать налоги. Как вариант зарегистрируйте компанию на Карибах, а владеть элитной недвижимостью и получать от нее доход вы можете в Европе. Налоговое законодательство карибских стран позволит вам минимизировать суммы налогов.

Российские законы позволяют признать зарубежную компанию, владеющую недвижимостью, в качестве контролируемой иностранной компании. В этом случае можно включить прибыль в налоговую декларацию физического лица по НДФЛ. Ознакомьтесь с деталями в Федеральном законе № 376-ФЗ (от 24 ноября 2014 года) «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации (в части налогообложения прибыли контролируемых иностранных компаний и доходов иностранных организаций)».

В целом налогообложение юридического лица в каждом отдельном случае нужно анализировать и рассматривать индивидуально.

Какие налоги платить при продаже недвижимости за рубежом?

В этом вопросе нужно учитывать то, что по условиям практически всех программ по оформлению ВНЖ/гражданства за покупку недвижимости, вы обязаны владеть объектом не менее 5 лет. Только после этого у вас появляется право продать его. Вы можете продать недвижимость и раньше, однако обязаны в короткий срок приобрести другой объект, стоимость которого будет соответствовать условиям программы.

По российским законам, если вы владеете недвижимостью более 5 лет (а это именно ваш случай), то освобождаетесь от налогов при ее продаже.

Если же вы приобрели недвижимость за рубежом вне миграционной программы, то, безусловно, можете продать ее в любое время. Однако при сроке владения менее 5 лет, вы будут обязаны заплатить в российскую госказну налог в сумме 13% от полученного дохода. С деталями ознакомьтесь в статье 217.1 Налогового кодекса РФ.

Учитывайте, что в стране, где находится недвижимость, действуют свои правила налогообложения сделок купли-продажи.

При грамотном и рациональном подходе к владению зарубежной недвижимостью можно минимизировать налоговое бремя. Если вам нужны индивидуальные расчеты, консультации, обратитесь напрямую к нашим специалистам. Мы ответим на все интересующие вас вопросы и поможем сохранить доход.

Зарубежная недвижимость: налоги и коммунальные платежи. Страны с щадящими ставками и расходами. Где жить дешевле: Болгария, Турция, Испания

Владение недвижимостью за рубежом подразумевает серьезные траты. После того как сделка заключена, все платежи по ее сопровождению внесены, счастливому собственнику ежегодно предстоит платить налоги, а ежемесячно – «коммуналку». Эти суммы во многих странах отличаются от российских совсем не в меньшую сторону.

Бывает и такое: налога на недвижимость нет
Но не все так страшно: как сообщила «Порталу о недвижимости MetrInfo.Ru» Юлия Кожевникова, ведущий эксперт интернет-центра зарубежной недвижимости Tranio.Ru, на Мальте, в Дубае, на Каймановых, Сейшельских и Британских Виргинских островах нет ежегодных налогов на жилую недвижимость. Вадим Оришак, директор компании Pleiada International, отметил, что и в Монако ежегодный налог на недвижимость отсутствует, как подоходный налог, налог на богатство и налог на прибыль. Правда, есть налог на регистрацию сделки при покупке вторичной недвижимости – 4,5%, при покупке новой — НДС в размере 20,6%.

Читайте так же:  Налог на роскошь изменения

Нет ежегодного налога на недвижимость и в Венгрии, за исключением регионов Балатон/Хевиз, рассказывает Дмитрий Ефуни, генеральный директор компании Icon, где органы муниципального самоуправления его ввели: чем ближе к курорту или к озеру, тем налог выше. За однокомнатную квартиру налог будет составлять примерно 100 евро за год, за дом в близи Балатона — 500 евро.

В Великобритании тоже нет единого ежегодного налога на недвижимость для физических лиц, однако, предупреждает Игорь Индриксонс, управляющий инвестициями в недвижимость и основатель компании Indriksons.ru, собственникам нужно платить Council Tax – муниципальный налог, размер которого зависит от конкретного муниципалитета и стоимости объекта. Самую крупную сумму (от 1060 до 1590 фунтов стерлингов) в 2014 году пришлось выплатить владельцам жилья в лондонском районе Richmond upon Thames. По самой низкой ставке (от 453 до 680 фунтов) расплачивались в City of Westminster.

Щадящие проценты
Во многих странах ставки налогов на недвижимость менее 1% от стоимости объекта. В перечень стран с низким налогом на недвижимость Юлия Кожевникова (Tranio.Ru) отнесла Ирландию, где ставка ежегодного налога на недвижимость дешевле 1 млн евро составляет 0,18%, для объектов дороже 1 млн — 0,25%, в Словении ежегодный налог на второе жилье составляет 0,15 % от рыночной стоимости объекта, для объектов дороже 500 тыс. евро — 0,25%.

В Болгарии, по данным Игоря Индриксонса (Indriksons.ru), точная ставка налога на недвижимость ежегодно определяется муниципалитетом и составляет от 0,01% до 0,45% от стоимости жилья. В Турции основной налог составляет 0,1%, однако собственник также обязан покрывать муниципальный сбор в размере 10% от годового налога в пользу защиты культурных ценностей.

В Греции собственники недвижимости платят основной налог в размере 0,5% плюс специальную пошлину (от 0,025 до 0,035%). Ее размер зависит от площади, срока эксплуатации, расположения, цены, интенсивности использования и т.п. Дополнительный налог в случае, если стоимость недвижимости превышает 300 тысяч евро, колеблется от 0,1 до 1% в зависимости от цены объекта.

Налог на недвижимое имущество в Чехии состоит из земельного налога и налога на здание, рассказывает Павел Малышев, руководитель компании Preco Group s.r.o. Он определяется автоматически налоговой службой с учетом коэффициента месторасположения: чем ближе центр, тем ставка выше. Так, налог за квартиру площадью 100 кв. м на окраине Праги составит порядка 1 300 крон (50 евро) в год.

По данным Анны Ульяновой, ведущего специалиста по продажам зарубежной недвижимости компании Cliff Property, в Германии ежегодный налог на недвижимость рассчитывается следующим образом: сумма 0,35% от оценочной стоимости объекта умножается на коэффициент, который варьируется в зависимости от месторасположения населенного пункта. Так, за квартиру в Берлине стоимостью 60 000 евро владелец будет платить порядка 1500 евро в год.

В Испании налог на недвижимость включает в себя муниципальный и общегосударственный налоги. Ставка муниципального налога может колебаться от 0,4% до 1,1% от кадастровой стоимости недвижимости, ее устанавливает каждая мэрия самостоятельно. Общегосударственный ежегодный налог на недвижимость составляет 1,1% или 2% от кадастровой стоимости объекта. Например, владелец квартиры стоимостью 50 000 евро будет платить порядка 450 евро в год.

Михаил Чулков, генеральный директор агентства по продаже и аренде недвижимости в Португалии MICHAEL & JENEVA Portugal Property, сообщил, что в Португалии собственники платят муниципальный налог (IMI — Imposto Municipal sobre Imoveis) по ставке от 0,3 до 0,8% в зависимости от характеристик объекта, налогового резидентства владельца, конкретного муниципалитета. Муниципальный налог на недвижимость платится владельцем собственности (физическим/юридическим лицом) в апреле и сентябре (если сумма к оплате превосходит 250 евро) или только в апреле (если сумма меньше или равна 250 евро).

Вадим Оришак (Pleiada International) считает необременительным ежегодный налог на вторичную недвижимость в Италии: он рассчитывается от кадастровой стоимости объекта, которая гораздо ниже реальной рыночной. В целом ставка налога находится в пределах 0,40 — 0,76%.

Где большие налоги?
К странам с внушительным налогом на недвижимость относится США, где в разных штатах действуют свои ставки. Лидирует Нью-Йорк, где налог на недвижимость – 11,5% от ее оценочной стоимости; в Филадельфии – 8,26%, в Лас-Вегасе – 3,25%, но в Лос-Анджелесе – 1,1–1,3%, в Вашингтоне – 0,96%.

В Европе «зверствует» Франция, где, по информации Анны Ульяновой (Cliff Property), ежегодный налог на недвижимость в стране составляет от 1000 до 3000 евро. Как уточнил Игорь Индриксонс (Indriksons.ru) — это налог taxe fonciere, который рассчитывается путем умножения кадастровой стоимости объекта на ставку, установленную местными властями, а она из года в год может меняться. В 2014 году она составила 0,9%, а в 2013-м — 1,018%. Во Франции существует и налог на роскошь, его платят, если собственность стоит более 1,3 млн евро: от 0,5% до 1,5% от стоимости недвижимости по прогрессивной шкале.

Анна Ульянова (Cliff Property) рассказала, что в компании был случай, когда клиент отказался от покупки апартаментов во Франции в пользу дома в Испании. Клиенту сообщили, что за апартаменты в Ницце стоимостью 1,3 млн евро владелец будет ежегодно платить налог на недвижимость в размере 1022 евро, налог на проживание в размере 993 евро, а также налог на роскошь, который составит 2585 евро, и это не считая ежемесячных коммунальных выплат. В итоге покупатель выбрал для себя прекрасный дом с видом на море в Испании и сэкономил не одну тысячу евро на налогах.

Коммунальные расходы
Анна Ульянова (Cliff Property) считает, что коммунальные платежи в Испании по сравнению с другими европейскими странами являются одними из самых низких. Расходы на управляющую компанию составляют порядка 50-70 евроцентов за 1 кв. м в месяц. Стоимость коммунальных платежей в среднем – 30-80 евро в месяц. Правда, если просуммировать все платежи, которые лягут на плечи собственника, их размер уже не кажется низким. Олег Скуридин, директор русского представительства компании GrupoMahersol, подсчитал, что при наличии квартиры в современном курортном комплексе в Испании расходы по ее содержанию следующие: содержание бассейна, теннисного корта, сада, охраны — составит 400 евро в год, городской налог — 200 евро, налог на нерезидента — 150 евро, страхование жилья — 300 евро. Дальше по счетчику электричество, вода и газ.

Читайте так же:  Заявление на налоговый вычет через личный кабинет

Содержание экономичной недвижимости в Италии и Германии, по данным Cliff Property, также состоит из расходов на услуги управляющей компании — это 20-50 евро в месяц и самих коммунальных платежей, оплачиваемых по счетчику. Общая сумма колеблется от 60 до 300 евро в месяц в зависимости от характеристик недвижимости.

Также сравнительно недорого обходится содержание недвижимости в Болгарии, Турции и Черногории. Например, в Болгарии, по данным Distant-Property, тариф на электричество — примерно 0,10 евро за кВт/ч, а средняя семья из трех человек тратит за месяц электроэнергии на сумму около 25-50 евро. Расход воды обойдется собственнику в 0,50 евро за кубометр, что в среднем составит примерно 5 евро в месяц.

В Турции тариф на электричество находится в диапазоне 0,11 — 0,18 евро за кВт/ч в зависимости от времени суток; вода обходится 1,3 — 1,8 евро за кубометр, а за газовый баллон (8 л.) нужно заплатить еще около 30 евро. Платежи заметно возрастают, если квартира или дом находятся в жилом комплексе с бассейном и другими объектами инфраструктуры. Тогда на счет УК за обслуживание территории еще нужно перечислять 10-150 евро.

Константин Крохмаль, руководитель агентства недвижимости Villas in Montenegro, сообщает, что в Черногории расходы на отопление невелики, так как очень низкие температуры бывают здесь редко. В основном используются сплит-системы (кондиционеры), в домах — также сплит-системы и дровяные камины. Электричество стоит днем 0,048 евро/кВт и ночью 0,024 евро/кВт, вода — 1,2 евро/куб. м. Ежемесячная плата за вывоз мусора в среднем составляет 2-5 евро с квартиры площадью 50-70 кв. м.

Стоимость обслуживания жилья — от 50 до 350 евро в год в домах экономкласса. Эксперт подчеркивает, что необходимо учитывать, что управляющая компания есть только в новостройках, да и то не во всех.

Коммунальные платежи в Венгрии абсолютно одинаковы для всех регионов, говорит Дмитрий Ефуни (Icon). В среднем коммунальные платежи за однокомнатную квартиру составят примерно 100 евро в месяц. В двух-трехкомнатных квартирах сумма увеличивается в среднем до 120-150 евро. Коммунальные платежи за дом площадью 150 кв. м потянут на 200-250 евро в месяц. Но в том случае, если налог и коммунальные платежи не оплачиваются вовремя, на задолженность начисляются проценты, предупредил эксперт. А если должник через 3 месяца не погасил задолженность, государственные службы вправе подать на него в суд и взыскать задолженность принудительно, даже арестовав недвижимость, и в дальнейшем выставить ее на торги, отмечает эксперт.

В Португалии для большой квартиры или небольшого дома, рассказывает Михаил Чулков (MICHAEL & JENEVA Portugal Property), сумма в месяц за электричество, воду и газ по этим трем пунктам может составить 80-150 евро. Если жилье находится в кондоминиуме, дополнительно придется выложить в 50-100 евро в месяц в зависимости от перечня инфраструктуры.

Ежемесячные коммунальные платежи в Чехии можно разделить на три пункта, объясняет Павел Малышев (Preco Group s.r.o.). Первый — платеж за уборку дома и придомовой территории, который рассчитывается по метражу квартиры и количеству проживающих в ней людей, — в среднем составляет 500 — 700 крон (до 30 евро) на человека. Второй — ежемесячный взнос в фонд ремонта дома. Чем старше и в худшем состоянии дом, тем выше будет взнос, и может составлять, к примеру, как 500 крон (18 евро), так и 2500 крон (90 евро) в месяц. Третий — плата за газ, электричество и воду — оплачивается по тарифу, согласно использованному объему. На практике ежемесячно жилец вносит приблизительно рассчитанную компанией-поставщиком сумму (среднюю, согласно метражу и количеству проживающих в помещении). Затем раз в год приходит счет, по которому сверяется уплаченная сумма с объемом использованной энергии, и производится перерасчет. В среднем расходы на содержание однокомнатной квартиры общей площадью 60 кв. м (в ней в спальном районе Праги проживает два человека) составляют 3500 крон (130 евро).

В Латвии самой дорогой статьей расходов, по данным Indriksons.ru, является центральное отопление, стоимость которого в зимние месяцы может превышать 140 евро. Выходом из положения, считает Игорь Индриксонс (Indriksons.ru), может стать покупка и установка газового котла автономного отопления, который позволит свести оплату коммунальных услуг к минимуму в размере 50 евро в месяц. До недавнего времени владельцы квартир в многоквартирных домах были вынуждены оплачивать еще и так называемую «принудительную аренду» — когда землей под домом и самим домом (квартирами) владеют разные собственники, — часто входившую в счет коммунальных услуг. Но с 1 января 2015 года латвийский сейм принял решение отменить оплату земельного налога за хозяина недвижимости жильцами, проживающими в домах, расположенных на частной территории. Отныне землевладельцы не смогут прибавлять к арендной плате суммы земельного налога, как это происходило прежде. Для стандартной квартиры площадью от 45 до 60 кв. м эта сумма могла составлять от 7 до 40 евро в месяц в зависимости от местонахождения дома.

Видео (кликните для воспроизведения).

В целом же, как правило, действует общая закономерность – в странах с относительно недорогой недвижимостью невысокий налог и относительно недорого обходится содержание недвижимости, сделала вывод Наталья Завалишина, генеральный директор компании Distant-Property.

Источники

Страны с самыми низкими налогами на недвижимость
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here