Валютный контроль лимит без документов

Китай ужесточает валютный контроль

Народный банк Китая (НБК) обязал банки откладывать в резервы пятую часть от средств, потраченных на покупку иностранной валюты. Кроме того, по словам банкиров, от них требуют ужесточить проверки крупных операций по покупке валюты корпоративными клиентами. Власти также усиливают борьбу с незаконными агентами по переводу денег за рубеж, к ней подключилось министерство общественной безопасности.

Возможности людей и компаний приобретать валюту и осуществлять трансграничные денежные переводы ограничены. Например, физическое лицо не может вывести из Китая более $50 000 в год. Обмен юаней на иностранные валюты компаниями допускается лишь в бизнес-целях, таких как оплата импорта и одобренные зарубежные инвестиции. Однако способов обойти эти ограничения немало – от включения личных средств в корпоративные валютные операции, в том числе по фиктивным договорам, до использования услуг подпольных трансфертных агентов. Среди законных способов – инвестиции в зарубежную коммерческую недвижимость, которые в значительной степени осуществляются богатыми китайцами. По оценке CBRE Group, в первом полугодии такие вложения составили $6,5 млрд и по итогам года они могут превысить прошлогодний результат в $10,5 млрд.

Надежных данных о трансграничных потоках капитала нет, в том числе потому, что многие переводы проводятся в обход ограничений. Тем не менее экономисты указывают на сокращение валютных резервов Китая как на индикатор растущего оттока: почти достигнув в 2014 г. $4 трлн, они с тех пор уменьшились более чем на $340 млрд.

Экономисты Goldman Sachs в отчете для клиентов назвали возможную нестабильность юаня и отток капитала основными поводами для беспокойства. По их оценке, после объявленной 11 августа девальвации юаня темпы оттока капитала могли ускориться до $150-200 млрд в год.

По мнению Чжу Хайбиня, экономиста JPMorgan Chase, за год по конец II квартала отток достиг «впечатляющих» $340 млрд. Экономист Macquarie Group Ларри Ху называет цифру в $264 млрд за тот же период.

В ближайшие месяцы отток может усилиться, если юань будет слабеть, а экономика и дальше будет демонстрировать признаки быстрого замедления. С начала года курс юаня к доллару опустился на 2,6%; опубликованные во вторник официальные данные по промышленному производству в августе оказались худшими за последние три года. «В III квартале отток может увеличиться из-за ожиданий ослабления юаня», – полагает Чжан Минь, старший экономист Академии общественных наук КНР.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

В Китае за слухи об обвале рынка и взрывах арестованы 197 человек

Чтобы сделать покупку валюты более дорогой, НБК с 15 октября ввел новое правило: банк, который в течение месяца купил валюты на $100 с помощью такого финансового инструмента, как валютный форвард, должен перечислить на счет в НБК $20. Формирующиеся резервы будут храниться в Центробанке в течение года при нулевой ставке. Это требование направлено на «предотвращение макрофинансовых рисков», говорится в заявлении НБК.

По давлением властей некоторые из крупнейших банков ужесточают процедуры внутреннего контроля. Так, в Bank of China любые покупки валюты на сумму более $1 млн должны быть рассмотрены в штаб-квартире в Пекине. А руководителям China Citic Bank регуляторы посоветовали пристальнее следить за людьми, которые просят родственников или друзей приобретать валюту и пересылать ее трансграничным переводом, фактически обходя таким образом ограничения. В банки даже разослан черный список таких людей. «Регулятор накажет и оштрафует банки, которые не смогут выявить фигурантов черного списка или будут смотреть на их действия сквозь пальцы», – говорит сотрудник Citic.

К борьбе с незаконными переводами подключились и правоохранительные органы. Заместитель министра общественной безопасности Мен Цинфен заявил в августе, что, несмотря на их усилия, подпольные трансфертные агенты продолжают активно действовать, передавало агентство «Синьхуа». Мен призвал правоохранителей лучше координировать свои действия с Центробанком в рамках кампании, которая продлится до конца ноября.

Учитывая давние обещания Пекина постепенно смягчать ограничения на движение капитала, нынешние меры – шаг назад на пути к более рыночной системе, считает Чжон Чжэншэн, директор по экономическим исследованиям в государственной брокерской компании Hua Chuang Securities.

Минфин хочет избавить бизнес от уголовных рисков валютных операций

Минфин подготовил проект поправок в Уголовный кодекс, отменяющих две статьи с наказаниями за валютные нарушения – невозврат валютной выручки и переводы нерезидентам с использованием подложных документов (ст. 193 и 193.1 соответственно). Подлинность основных тезисов законопроекта, с которым ознакомились «Ведомости», подтвердили два человека, участвующих в его разработке. Законопроект действительно подготовлен, сказал замминистра финансов Алексей Моисеев.

Отменить уголовную ответственность за невозврат валютной выручки в марте распорядился премьер Дмитрий Медведев, в начале октября его первый зам и министр финансов Антон Силуанов поручил проработать возможность отмены и ст. 193.1 УК.

Нарушения, предусмотренные этими статьями кодекса, – лишь способ совершения других преступлений, в первую очередь отмывания преступных доходов, говорится в пояснительной записке к проекту. Потому Минфин хочет дополнить статьи УК, наказывающие за легализацию (ст. 174 и 174.1), новым квалифицирующим признаком – переводы нерезидентам по подложным документам. Максимальное лишение свободы за такой способ легализации составит пять лет против 10, предусмотренных ст. 193.1. Уголовную ответственность за невозврат валютной выручки предложено отменить вовсе.

Можно ли обхитрить банк

Например, предприниматель не хочет оформлять документы в уполномоченном банке. Сумма сделки не превышает 3 млн рублей. Предприниматель решает принять оплату несколькими платежами. В этом случае банк обязательно заинтересуется таким контрактом, потому что учитывается не размер платежа, а общая сумма по договору.

Если сумма сделки меньше 3 миллионов

Если сумма договора не превышает установленный лимит в 3 млн. рублей, то он не подлежит регистрации в уполномоченном банке. Но, в случае возникновения каких-либо вопросов, банк в любой момент может запросить у предпринимателя необходимые документы.

Это касается и сделок на сумму меньше 200 тыс. рублей. По новым правилам, для таких внешнеторговых договоров вообще не нужно предоставлять никаких документов. Но это если торговая операция не вызывает никаких подозрений.

Как зарегистрировать контракт в банке после отмены паспорта сделки с марта 2018 года

Чтобы поставить на учет контракт или кредитный договор, в банк надо представить контракт (кредитный договор), его проект или выписку из контракта. Выписка должна содержать информацию, которая необходима банку для оформления ведомости банковского контроля:

  • общие сведения об экспортном контракте (вид экспортного контракта, дата, номер – если есть),
  • валюта экспортного контракта (наименование),
  • сумма обязательств, предусмотренная экспортным контрактом,
  • дата завершения исполнения обязательств по экспортному контракту;
  • реквизиты иностранного контрагента по экспортному контракту (наименование, страна).
Читайте так же:  Налог на прибыль уплачиваемый иностранными организациями

Рис. Образец формы для заполнения сведений при постановке контракта на учет

Форму выписки необходимо заранее согласовать с банком. Если в банк вместо договора направлена выписка, то подать контракт нужно в течение 15 рабочих дней после его принятия на учет.

Одновременно с контрактом (выпиской) в банк необходимо подать подтверждающие документы. Состав документов зависит от определенной ситуации, в основном это:

  • счет
  • документ, подтверждающий отгрузку товара, выполнение услуг;
  • переводы документов на русский язык.

Что будет, если нарушить закон?

Одновременно с либерализацией процедуры валютного контроля ужесточаются санкции за нарушения валютного законодательства. Так, с 14 мая 2018 года вступают в силу изменения в статью 15.25 Кодекса об административных правонарушениях. Теперь по этой статье можно будет штрафовать не только компании, но и их руководителей, а также индивидуальных предпринимателей. Компанию могут оштрафовать за незаконные валютные операции на всю сумму сделки, а её руководителя — на 20-30 тыс. рублей. Если руководитель совершит нарушение повторно, то он может быть дисквалифицирован на срок от 6 месяцев до 3 лет.

Также стало строже наказание за уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте России. Если игнорировать это требование валютного законодательства, то наказание может составить до пяти лет лишения свободы (статья 193 УК РФ). Так что Уголовный кодекс лучше чтить!

Поделитесь этой статьей

Что еще почитать

АО ЮниКредит Банк ©

Генеральная лицензия №1 Банка России

Персональный менеджер в Банке Привилегированное банковское обслуживание Открытие и ведение расчетного счета в рублях Открытие и ведение счетов в рублях и иностранной валюте без ограничений, включая все виды выписок и справок Заверка карточки с образцами подписей Справки об операциях и оборотах клиента в Банке Система дистанционного банковского обслуживания Банк-Клиент с ключами доступа eToken Электронные рублевые переводы на счета в других банках (без ограничения по количеству платежей) 1 Электронные переводы в иностранной валюте на счета в других банках (без ограничения по количеству платежей) 1 Любые переводы рублях и валюте без ограничений, включая все сопутствующие операции Продленный операционный день при приеме электронных платежных поручений в рублях и иностранной валюте 2 Отправка платежей ближайшим возможным рейсом 3 Взнос наличных денежных средств на расчетный счет в рублях и иностранной валюте (без ограничения по количеству и объему операций) Выдача наличных денежных средств в рублях и иностранной валюте (без ограничения по количеству операций) 4 Оформление чековой книжки Специальный курс по конверсионным операциям Услуги по валютному контролю без ограничений Скидка 20% на услугу по валютному контролю по операциям, совершаемым в рамках паспорта сделки Переоформление и срочное открытие паспорта сделки в рамках валютного контроля, выдача ведомости банковского контроля, дубликатов и копий документов и другой справочной информации Выпуск и обслуживание корпоративных карт Visa Business / MasterCard® Business 1 карта 1 карта 1 карта 1 карта 1 карта без ограничений Выпуск и обслуживание корпоративной карты Visa Gold / MasterCard® Gold Card 1 карта 1 карта 1 карта 1 карта без ограничений Получение наличных денежных средств по корпоративным картам в банкоматах Банка, а также в банкоматах банков группы UniCredit Автоматические регулярные платежи по корпоративным картам Изменение расходного лимита по корпоративным картам, предоставление выписок, услуга Mobile Banking Начисление 2% на остаток по счету (но не более, чем на 5 000 000 рублей) Начисление 3% на остаток по счету (без ограничений) Отмена комиссии за управление кредитом Зарплатный проект: перевод денежных средств, выпуск и обслуживание зарплатных карт на выгодных условиях Выпуск и обслуживание персональной дебетовой карты Visa Classic или MasterCard® Standard Card с подключенной услугой Enter.UniCredit 5 Выпуск и обслуживание персональной дебетовой карты Visa Gold или MasterCard® Gold Card с услугами Enter.UniCredit, SMS.UniCredit 6 и страхования путешественников Пакет премиальных услуг PRIME для руководителя 2 пакета 1 пакет

—> —> —> —> —> —>

Торговый эквайринг 7 (два pos-терминала предоставляются бесплатно) Cамоинкасация (взнос наличных денежных средств на корпоративную карту через терминалы Московского Кредитного Банка) 8

Правила обслуживания АО ЮниКредит Банк юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся частной практикой, по Тарифным планам расчетно-кассового обслуживания.

Ваша заявка успешно отправлена!

Настоящим выражаю свое согласие АО ЮниКредит Банку (г. Москва, Пречистенская наб., д.9) (далее — Банк) на обработку (сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (распространение, предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение) моих персональных данных (любой информации, предоставленной мною в настоящем согласии, как с использованием средств автоматизации, так и без использования таких средств, в целях направления мне рекламы продуктов Банка, рекламы продуктов партнёров Банка и совместных продуктов Банка и его партнёров, с даты настоящего согласия на срок 75 лет.

Вышеуказанные персональные данные являются необходимыми для заявленной цели обработки. Банк прекращает обработку персональных данных, а персональные данные подлежат уничтожению через 75 лет.

Настоящее согласие на обработку моих персональных данных может быть отозвано мной путем подачи письменного уведомления в Банк.

Валютный контроль: когда паспорт сделки не нужен

Участники ВЭД при валютном регулировании руководствуются Инструкцией Банка России №181-И. В статье разберем изменения в учете внешнеторговых сделок, предоставлении отчетной документации, сроках регистрации договоров.

Лимиты в валютном контроле

Инструкция №181-И предусматривает увеличенные суммы для регулирования международных сделок. Также применяется отдельная градация по различным видам соглашений (ранее была единая величина в 50 тыс. долл.). Участник ВЭД обязан зарегистрировать договор в банке, где открыт счет для международных расчетов с контрагентом, при сумме операции:

  • 3 миллиона рублей — для импортных соглашений;
  • 6 миллионов рублей — для экспортных сделок.

Если сумма внешнеторгового соглашения не превышает 200 000 рублей, компания не предоставляет договор в банк. Отметим, что законодательно не запрещено заключать на каждую поставку отдельный договор на сумму до 200 тыс. руб. В таких случаях участнику внешнеэкономической сделки придется проходить полную процедуру валютного регулирования в банке.

При операциях в диапазоне 200 тыс. рублей — 3 и 6 млн руб. внешнеторговые компании предоставляют в банковскую организацию договор без оформления УНК.

А если паспорт сделки уже был оформлен?

Если был подписан «долгоиграющий» контракт и паспорт сделки оформлен до начала действия новой инструкции, то ничего страшного не произойдёт. Банк должен его автоматически закрыть и поставить договор на учёт по новым правилам.

Читайте так же:  Заявление на налоговый вычет через личный кабинет

Теперь банки не контролируют валютные сделки?

Конечно, контролируют. И регистрируют такие сделки, но не все. Регистрации в банке теперь подлежат те внешнеторговые контракты, которые превышают установленный предел. Для импортных контрактов и кредитных договоров он установлен в размере 3 млн. рублей, а для экспортных — 6 млн. рублей.

Для регистрации контракта предприниматель должен предоставить в банк необходимую информацию, а банк должен зарегистрировать договор за один день. Раньше паспорт сделки регистрировали в течение трёх дней, так что расчёты по новым правилам стали быстрее.

Фото: Владислав Старожилов / Shutterstock.com

Новые правила валютного контроля – 2018

Отмена паспорта сделки в 2018 году – далеко не единственное изменение. Новая инструкция № 181-И содержит другие позитивные изменения в правилах валютного контроля.

Стало меньше документов при регистрации внешнеторговых контрактов

Отмена паспорта сделки повлекла за собой сокращение форм документов, которые должны были заполнять компании-участники ВЭД. Не нужно больше оформлять и предоставлять в банк справку о валютных операциях и отдельную справку о подтверждающих документах при корректировке. В качестве единой формы учета и отчетности по контрактам и кредитным договорам, принятым на учет, будет использоваться только справка о подтверждающих документах.

Как было. При оформлении паспорта сделки необходимо было заполнить и предоставить в банк:

  • Справку о валютных операциях;
  • Справку о подтверждающих документах;
  • Корректирующую справку о валютных операциях / о подтверждающих документах – при корректировке сведений.

Упрощение валютного контроля сделок на сумму до 200 тыс. руб.

По таким сделкам при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента или списании иностранной валюты с расчетного счета в банк достаточно будет предоставить только сведения о коде вида операции. Документы, связанные с проведением операции, в банк представлять не надо. Повышение порогов обязательств по сделкам, которые контролируются в упрощенном порядке, позволит сэкономить время и деньги по гораздо большему количеству операций, чем было раньше.

Как было. До отмены паспортов сделок с 1 марта 2018 порог по сделкам при зачислении или списании валюты со счета резидента, при котором достаточно было подать сведения о коде вида операции, составлял 1 тыс. долларов США, то есть был почти в три раза меньше.

Банк не может отказать в регистрации контракта

Новая инструкция не содержит оснований, по которым банк может отказать в постановке контракта на учет. Поэтому, если компания представила в банк все необходимые для этого документы, банк обязан зарегистрировать договор и оформить ведомость внутреннего контроля.

Как было. Раньше банк мог отказать в оформлении паспорта сделки при его неверном заполнении.

Меньше оснований для штрафов за нарушение валютного контроля

Так как документов по валютным операциям стало меньше, и сама процедура учета контрактов теперь возложена на банки, от компании требуется лишь своевременно предоставить документы. Штрафы за неверное оформление паспортов сделок, справок о валютных операциях уже не будет.

Как было. За нарушение правил оформления паспорта сделки и документов по валютным операциям компании грозил штраф в размере от 40 тыс. до 50 тыс. рублей.

Паспорта сделок отменяются

Главное нововведение — отмена паспорта сделки. Это был такой обязательный документ, в который банк вносил всю информацию из документов, которые предоставлял клиент. Если у банка не возникало вопросов по этим документам, то он производил все платежи по сделке и на основании заявления клиента (или по истечении определенного времени) закрывал паспорт, после чего передавал информацию в Центробанк.

Каждый контракт (кредитный договор) на сумму обязательств, эквивалентную 50 000 долларам и выше, сопровождался паспортом сделки.

Валютный контроль: что такое УНК

До марта 2018 года действовала инструкция 138-И, согласно которой участники ВЭД получали паспорт сделки (ПС). Лимит для контрактов — превышение суммы 50 000 долларов. Больше года российские экспортные и импортные компании не оформляют ПС, который был главным документом валютного контроля. Сейчас внешнеторговые соглашения ставятся на учет в банке при определенных суммах поставки.

Теперь в целях регулирования обслуживающие банковские организации присваивают УНК, который состоит из такого же набора цифр, что и отмененный ПС. Расшифровка УНК — уникальный номер контракта.

Все ли валютные сделки контролируют банки

Не все валютные сделки регистрируются банками. Регистрации подлежат договоры, заключенные с иностранными компаниями, сумма которых превышает установленный законодательством размер. Для зарубежных кредитных договоров и контрактов лимит на экспорт составляет 6 млн российских рублей, импорт – 3 млн российских рублей.

Теперь регистрация контракта происходит быстрее. Раньше банк должен был зарегистрировать паспорт сделки в течение трех рабочих дней. Но с 2018 года паспорт сделки отменен. Банк обязан поставить на учет договор в течение одного рабочего дня.

Обратите внимание, если сумма сделки не превышает установленный законодательством лимит в 3 млн или 6 млн российских рублей, предприниматель не должен ставить на учет договор. Но за уполномоченным банком сохраняется право запросить в любое время нужную документацию у предпринимателя.

Валютный контроль не распространяется на сделки с суммой до 200 тысяч рублей. Такие сделки не вызывают подозрений, не нужно предоставлять никакой документации.

Ответственность при нарушении

С мая 2018 года вступили изменения в статью 15.25 КоАП, которые ужесточают ответственность за нарушение правил валютного контроля. Изменения в статье теперь позволяют штрафовать не только организации, но и их руководителей, а также индивидуальных предпринимателей.

Компания может быть оштрафована на сумму сделки, а руководитель – на 20-30 тыс. российских рублей. Если руководителем допускается повторное нарушение, он может быть отстранен от деятельности от 3 месяцев до 3 лет.

Регистрация контракта не бесплатна. За нее взимается комиссионное вознаграждение. Но некоторые банки предлагают услугу бесплатно. Тинькофф Банк регистрирует контракт за 0 руб., но взимает комиссионное вознаграждение за валютный контроль.

Новые правила валютного контроля, о которых нужно знать малому бизнесу

Популярно

С 1 марта 2018 года вступила в силу новая инструкция Центробанка России, регулирующая порядок совершения валютных сделок. Если вы занимаетесь или планируете заниматься экспортом и импортом, то это вас касается в первую очередь.

Можно ли перехитрить банк?

Допустим, мы хотим сделать несколько платежей на суммы менее 200 тысяч, чтобы не оформлять никаких документов в банке. Если все эти платежи по одному контракту, то банк заинтересуется вашими действиями. Банк при контроле ориентируется на общую сумму контракта, а не на отдельные платежи. Если же общая сумма превышает 3 млн. рублей, то ваш договор ещё и будет поставлен на учёт.

Другой вариант: допустим, что все платежи по внешнеторговой сделке идут не в евро или долларах, а в рублях. Значит ли это, что этот договор не требует контроля со стороны государства? Требует вне зависимости от используемой валюты. И даже если контрагент находится на территории России, но является представительством иностранной компании, эта сделка попадает под валютный контроль.

Читайте так же:  Узнать налог на землю по кадастровому номеру

Процедура учета контрактов

Когда сумма внешнеэкономического соглашения превысила установленные лимиты, контрактодержатель обязан учитывать договор в обслуживающей банковской организации. Для получения уникального номера требуется предоставить полные сведения о внешнеэкономической операции по форме банка или текст соглашения.

Банк присваивает номер контракта не позднее следующего рабочего дня. Ранее оформление ПС занимало до 3 рабочих дней. Банк не вправе отказать в присвоении УНК при достаточности сведений и представленных документов.

Импортно-экспортная организация может продлить действие УНК, продолжив работу по зарегистрированному контракту. Для этого нужно предоставить в банковскую организацию документы о пролонгации сроков договора — дополнительные соглашения с контрагентом. Сроки — до 15 дней. В целях валютного регулирования участник ВЭД обязан сообщать о любых изменениях с предоставлением подтверждающей документации в течение 15 рабочих дней.

Новым участникам ВЭД сложно самостоятельно разбираться в валютном законодательстве, отслеживать изменения и сроки. Банки в 2019 году предоставляют расширенную услугу валютного контроля с консультациями и обучением. Закрепленный персональный менеджер помогает оформлять отчеты, напоминает о сроках предоставления документов, консультирует по возникающим вопросам.

Изменения валютного контроля 2018: отмена паспорта сделки и ужесточение ответственности за нарушения валютного законодательства

Автор: Маргарита Букатко
казначей

С 1 марта изменились правила оформления внешнеторговых контрактов. Теперь для расчета с иностранным контрагентом компаниям не надо оформлять паспорт сделки – он отменен. Кроме того, с 14 мая начинают действовать поправки, ужесточающие ответственность за нарушения валютного законодательства.

Что заменит паспорт сделки с 2018 года, читайте в нашей публикации.

Верховный суд запретил использовать декларации об амнистии капитала против бизнеса

Видео (кликните для воспроизведения).

Пока законопроект в правительстве не обсуждали, указывает Моисеев. Против отмены по-прежнему выступают некоторые ведомства и ЦБ, продолжает он, часть их аргументов объективна, поэтому Минфин попросил правительство начать официальное обсуждение вопроса.

Законопроект, касающийся уголовной ответственности за валютные нарушения, подготовил и внес в правительство также Минюст, рассказывает его представитель: он отменяет только ст. 193, также превращая невозврат валютной выручки в квалифицирующий признак других преступлений, например мошенничества и легализации. Конкретных решений об ослаблении уголовной ответственности за нарушения валютного контроля пока нет, говорит представитель Минфина.

При новом подходе для привлечения к ответственности правоохранительным органам придется сперва установить признаки легализации, а вывод валюты за рубеж становится лишь способом, говорит партнер «Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры» Виктория Бурковская. Сокращение срока лишения свободы до пяти лет сократит и срок давности, суд чаще будет ограничиваться штрафом, почти невозможно будет взять человека под стражу на время следствия, продолжает она. «Сейчас главное – согласовать, как перенести отменяемые нормы в другие статьи, чтобы не нанести ущерб добросовестному бизнесу», – замечает один из разработчиков законопроекта Минфина. Система валютного контроля устарела лет на 10–15 и обременяет экспортеров, указывает старший научный сотрудник РАНХиГС Галина Баландина: если предприниматель не получил валютную выручку, то он и без того пострадал, а государство его дополнительно наказывает.

Новый валютный контроль: вместо паспорта сделки – регистрация внешнеторгового договора в банке

С 1 марта вступает в силу инструкция Центробанка РФ от 16.08.2017 № 181-И . Она отменяет паспорт сделки с 1 марта 2018 года и вводит новые правила контроля за внешнеторговыми операциями. Вместо паспорта сделки для проведения расчетов по внешнеторговому контракту необходимо поставить договор на учет в банке.

Для этого компания-резидент должна представить в банк контракт и подтверждающие документы. Причем российским экспортерам достаточно подать сведения о контракте по форме банка, а сам договор принести в течение 15 рабочих дней после постановки контракта на учет. Импортеры такой возможности не имеют.

Не позднее следующего рабочего дня после представления документов банк должен поставить контракт на учет и присвоить ему уникальный номер. То есть срок постановки контракта на учет в банке – 1 рабочий день. Еще один день дается банку на то, чтобы сообщить компании это уникальный номер. Итого два дня на всю процедуру.

Раньше банку давали 3 рабочих дня на проверку данных и оформление паспорта сделки и еще 2 дня – на отправку паспорта резиденту. Итого пять дней на всю процедуру.

Таким образом, после отмены паспорта сделки с 1 марта 2018 года процедура оформления внешнеторговых контрактов ускорилась.

Паспорт сделки с марта 2018 года отменен, но если компания заключила контракт до 1 марта, т.е. до вступления в силу нововведений, закрывать паспорт сделки не потребуется. Паспорта сделок по договорам, которые на 1 марта еще не исполнены и находятся в досье валютного контроля, признают автоматически закрытыми, проставлять у банка отметку о закрытии паспорта сделки не надо. Номер паспорта становится уникальным номером договора. Дальше банк будет обслуживать такой договор по новым правилам.

При этом необходимость поставить контракт на учет (зависит от его вида и суммы):

  • Импортный контракт / кредитный договор нужно поставить на учет, если его стоимость равна или превышает 3 млн руб.
  • Экспортный контракт ставится на учет, если его сумма равна или превышает 6 млн руб.

Рублевый эквивалент валютной стоимости контракта рассчитывается по официальному курсу на дату его заключения.

До 1 марта 2018 года паспорт сделки надо было оформлять в том случае, если сумма контракта российской организации с иностранной компанией в эквиваленте по курсу ЦБ на дату заключения договора равнялась или превышала 50 тыс. долл. США.

Разворот в деле «Рольфа»

Законопроект Минфина в случае его принятия будет иметь обратную силу, объясняет управляющий партнер юрфирмы «Рустам Курмаев и партнеры» Рустам Курмаев: все дела по этим статьям будут прекращены. В частности, может быть прекращено возбужденное в июне дело по ст. 193.1 против основателя автодилера «Рольф» Сергея Петрова, которого заподозрили в сговоре с бывшими топ-менеджерами компании ради вывода ее средств на счета кипрской Panabel Limited. В сентябре Басманный суд Москвы заочно арестовал Петрова.

Петров, по его словам, знает, что Минфин готовит законопроект. Искать то, что лежало в карманах 10 лет назад, – дело неблагодарное, это только ухудшает бизнес-климат, сказал он «Ведомостям».

Дел по ст. 193.1 немного. Первым в 2014 г. был осужден житель Ставрополья, который, по данным следствия, за месяц вывел за границу около 6 млн руб. в валюте. Тогда подсудимый признал вину и был оштрафован на 200 000 руб. Фигурирует эта статья в деле Валерия Израйлита, совладельца компании «Усть-Луга», строившей одноименный порт. Всего, по данным МВД и судебного департамента, лишились свободы за использование подложных документов при переводах нерезидентам девять человек, писал Силуанову РСПП.

Читайте так же:  Заявление о возврате налога пример

Риск намеренного использования силовиками валютных статей, для того чтобы кошмарить бизнес, незначительный, замечает Курмаев, поэтому дел немного. Но риски оказаться под следствием велики, говорит руководитель Центра ОЭСР РАНХиГС Антонина Левашенко. Даже проверенный контрагент может не сразу вернуть деньги и попросить о рассрочке, что в глазах правоохранителей может превратиться в невозврат валютной выручки, объясняет Бурковская.

К тому же в статистике не учитываются доследственные проверки, которые на практике могут длиться по два года – и все это время бизнес несет необоснованные издержки, продолжает она. Случается, что российский импортер переносит срок платежа и фиксирует это не изменениями в контракте, а, например, в переписке, рассказывает Баландина: даже за это может грозить уголовная ответственность. Во внешнеэкономической деятельности предприниматели постоянно сталкиваются с неполучением товара или пересчетом контрактов по курсовым разницам, говорит президент группы «Континент» Станислав Тен. Иногда, по его словам, приходится делать что-то себе в убыток, например просить поставить товар, который не нужен, или вписывать в контракт другие цифры – просто чтобы сделка не вызвала подозрений у контрольных органов.

Валютные ограничения вводились для защиты платежного баланса, вспоминает директор Института международной экономики и финансов ВАВТ Александр Кнобель: баланс давно стабилен и теперь валютный контроль остался лишь барьером для экспортеров и импортеров. Особенно он губителен для малого и среднего бизнеса, экспорт которого власти обещают стимулировать, констатирует он.

Президент Владимир Путин поручал к 2024 г. повысить экспорт несырьевых товаров со $135 млрд до $250 млрд в год, а услуг – с $58 млрд до $100 млрд. Компании при подготовке стратегии экспорта услуг называли валютные ограничения одним из основных барьеров, говорила Левашенко. Издержки на выполнение требования возврата валюты могут достигать 5–7% от суммы контракта, оценивал Кнобель.

Защитники валютного контроля

Против отмены «валютных» статей выступают ЦБ и силовые ведомства. В первом полугодии для вывода денег за рубеж, по данным ЦБ, наиболее часто использовались сделки с услугами (36%) и авансовые платежи за импортируемые товары (24%). Но операции с признаками вывода средств за рубеж уменьшились. Вопрос валютной либерализации прорабатывается, сказал представитель ЦБ.

Проблему Минфин предлагал обсуждать у президента. Такие планы были, но пока этого не произошло, говорит Моисеев. Пока совещание не состоялось, подтвердил пресс-секретарь президента Дмитрий Песков.

Отмена ст. 193.1 обсуждалась в конце октября и на заседании экспертного совета Минэкономразвития по снижению уголовных рисков бизнеса. Решение об отмене валютных статей нужно обсудить с правоохранительными органами, считает представитель Минэкономразвития. Его коллеги в МВД и Генпрокуратуре на запросы «Ведомостей» не ответили. Пока правительство согласилось лишь освободить бизнес от обязанности возвращать рублевую выручку несырьевых экспортеров с 2020 г., а сырьевых (кроме тех, кто торгует лесом) – с 2024 г.: такой законопроект оно внесло в Госдуму. Требование репатриации выручки обеспечивает прозрачность торговых и финансовых потоков, но капитал, желающий покинуть страну, всегда найдет выход, замечает главный экономист ING по России Дмитрий Долгин.

В подготовке статьи участвовали Елизавета Базанова и Светлана Бочарова

Штраф за нарушение валютного контроля в 2020 году

Статью подготовила ведущий эксперт-экономист по бюджетированию Ошуркова Тамара Георгиевна. Связаться с автором

Вернуться назад на Валютный контроль 2020

Правонарушения в области валютного контроля в 2020 году можно разделить на несколько направлений:

1. Несоблюдение сроков предоставления отчетности (справок).

2. Предоставление ложных данных, неверное заполнение документов.

3. Несоблюдение сроков зачисления валюты на счет. Предприниматель будет вынужден заплатить штраф даже в том случае, если его иностранный партнер не оплатит в срок выставленные ему счета.

4. Невыполнение обязанности по возврату в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентами.

Ответственность за нарушения порядка валютных операций бывает:

• Гражданско-правовая (аннулирование сделки).

• Административная (штрафные санкции).

• Уголовная (вплоть до лишения свободы).

Кто штрафует за нарушение валютного контроля? Ведущими государственными органами, проводящими наблюдение за операциями между российскими и иностранными банками, являются Центробанк, ФТС и ФНС. Санкции, как правило, накладывает именно налоговая, ФТС может оштрафовать за нарушения во время таможенных операций..

Главные штрафы за нарушение валютного контроля в 2020 году мы собрали в таблице. Указанные в ней суммы относятся к юридическим лицам.

Штрафы за просрочку и другие взыскания за несоблюдение правил валютных операций указаны в статье 15.25 КоАП РФ. Исходя из ее содержания, штрафы юридическим лицам могут быть оформлены за несоблюдение сроков предоставления документов для валютного контроля, за их неверное хранение или оформление.

Особую роль играет несвоевременное предоставление:

• Отчетности о движении валюты.

• Сведений об изменениях, касающихся заграничных счетов резидентов РФ.

• Непредоставление прочих подтверждающих документов и информации о подлинности сделки.

Нарушение сроков оплаты за товар и сроков поставки тоже может обернуться штрафом. Для предприятий штрафы за нарушение валютного контроля в 2020 году могут быть от 40 тыс. до 1 млн. рублей. Совершение запрещенных операций с зарубежной валютой или операций, проходящих мимо специальных банковских счетов, карается штрафом вплоть до полной суммы сделки.

Ответственность за нарушение валютного контроля может быть не только административной, но и уголовной. Например, крупными штрафами и лишением свободы предпринимателю грозит статья 193. В ней речь идет о невозврате из-за рубежа денег в иностранной валюте.

Статья 193.1 Уголовного кодекса предусматривает штраф 200 000 — 500 000 руб. либо лишение свободы на период до 3 лет за предоставление в банк неверных сведений в процессе перечисления денег на заграничный счет. Если в нарушении участвовала группа лиц, фигурировала особо крупная сумма либо использовалась подставная организация, срок тюремного заключения может быть увеличен до 10 лет, а штраф — до 1 млн. руб.

Ни для кого не секрет, кто сегодня осуществляет валютный контроль. В 2020 году за операциями резидентов и нерезидентов следят ФНС, ФТС и агенты валютного контроля (банки).

Валютное законодательство в РФ в 2020 году строго относилось к юридическим лицам, а в частности, к их руководителям, которые не просто ведут внешнеэкономический бизнес, но и в основное время пребывают за границей. Уже с января изменяется статус валютного резидента. Для граждан РФ, которые преимущественно проживают за границей (более 183 дней в году), устанавливается льготный режим с расширенными правами на распоряжение валютными счетами.

К примеру, штраф для юр. лиц за незаконные валютные операций и платежи, минующие агентов валютного контроля, будет высчитываться не от суммы платежа, а составит 20 000 — 30 000 рублей.

Читайте так же:  Принципы государственного и муниципального финансового контроля

Юридическим лицам, которые повторно не вернут в срок денежные средства, уплаченные нерезидентам за непредоставленные товары или услуги, будет грозить дисквалификация от полугода до трех лет.

За несоблюдение валютного законодательства предприниматель может быть привлечен к ответственности в течение двух лет. Сейчас этот срок действителен для всех нарушений, предусмотренных статьей 15.25 КоАП РФ.

Ранее срок исковой давности по этим нарушениям был на год меньше. Решение о продлении связано в первую очередь с медленным документооборотом между ФНС, таможенной службой и банками. Многим предпринимателям ранее удавалось избегать санкций, ссылаясь на истечение срока исковой давности, но теперь такие ситуации стали крайне редкими.

Практически всегда есть шанс оспорить через суд или уменьшить сумму штрафа. Здесь существуют два пути: поставить акцент на малозначительности проступка или указать на смягчающие обстоятельства.

Первый способ может сработать, если штраф выставлен за фактические ошибки (например, в оформлении справок). В ситуациях с несоблюдением сроков малозначительность доказать не удастся, даже если опоздание составило пару дней.

Смягчающими обстоятельствами, с точки зрения суда, могут стать безупречная репутация предпринимателя, тяжелое финансовое положение компании, исправление ошибки после истечения требуемого срока, но до выставления штрафа и так далее. Подобные обстоятельства могут повлиять на решение суда, касающееся суммы штрафа, но полностью снять ответственность, скорее всего, не удастся.

С какой суммы сделки начинается валютный контроль

Занимаетесь импортом или экспортом? Тогда эта статья для вас будет интересной. С 1 марта 2018 года вступила в законную силу новая Инструкция Центрального банка России, которая регулирует валютные сделки. Рассмотрим, от какой суммы банк осуществляет валютный контроль.

Является ли регистрация контракта бесплатной?

Нет, не является. За регистрацию договоров и за валютный контроль банки взимают с предпринимателей комиссию. В некоторых банках, например, в ЮниКредит Банке, постановка контактов на учёт осуществляется бесплатно, а комиссия взимается только за валютный контроль по операциям в счет договоров, принятых на учет в банке. На комиссии за валютный контроль предприниматели теперь могут сэкономить лишь по операциям по тем договорам, которые не подлежат и не приняты к учету . Но если ситуацию рассматривать с точки зрения экономии сил и времени, то новые правила, конечно же, выгоднее для всех участников внешнеэкономической деятельности.

Как изменится ответственность за нарушения валютного законодательства

С 14 мая вступают в силу поправки в закон «О валютном регулировании и валютном контроле» ( Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ ), а также в статью 15.25 Кодекса об административных правонарушениях РФ, посвященную нарушениям валютного законодательства.

Рассмотрим самые важные изменения в законе о валютном контроле и видах ответственности:

    Во всех внешнеторговых контрактах обязательно должны быть прописаны сроки, в которые иностранная сторона обязана оплатить товар или услуги российскому экспортеру, либо вернуть аванс, если речь идет об импортном контракте

Чтобы снизить риски нарушения требований о возврате валютной выручки, стороны и до этого чаще всего прописывали такие условия в контрактах. Поэтому для большинства компаний ничего особо не изменится. Просто теперь банку надо будет сообщать не об ожидаемых, а о точных сроках получения и возврата валютной выручки по контракту. Иначе банк может отказаться принять контракт на обслуживание.
Расширился список причин, по которым банки вправе отказать в валютной операции

Раньше банк мог отказать компании, которая представила все документы по сделке, если заподозрил ее в отмывании доходов. С 14 мая причин для отказа будет больше. Так, например, банк сможет отказать в валютной операции, если подозревает компанию в предоставлении недостоверных документов и нарушении требований валютного законодательства. При этом решение об отказе банк должен письменно сообщить не позднее одного рабочего дня со дня его вынесения.
Штрафы за валютные нарушения для «ответственных сотрудников»

Если раньше за незаконные валютные операции и нарушение порядка репатриации денежных средств штрафовали только копанию, то с 14 мая к ответственности можно будет привлечь также директора, главбуха или финдира. Штраф за нарушение валютного контроля в 2018 году для ответственных сотрудников составит от 20 тыс. до 30 тыс. руб. За повторное нарушение будет грозить дисквалификация.

Итак, на наш взгляд, процедуры оформления сделок с иностранными контрагентами изменились, но незначительно.

Паспорт сделки с 2018 года отменен, но вместо этого вводится регистрация валютного договора в банке (постановка контракта на учет) с присвоением уникального номера. Данная процедура проще оформления паспорта сделки, быстрее, и позволяет поставить на учет контракт, основываясь на его проекте, или сведений о контракте (оригинал можно предоставить позже, это очень удобно, если сроки «поджимают»). В остальном все так же – сохраняется необходимость представления документов, связанных с проведением валютных операций в полном комплекте, в зависимости от ситуации. Валютный контроль не исчезнет, лишь по-новому будут оформляться документы отчетности: фиксировать необходимую для учета информацию будет не компания-резидент, а банк.

За первый месяц работы после отмены паспорта сделок с 1 марта специалисты нашей компании на практике не столкнулись с какими-то серьезными «подводными камнями». В то же время проявилась самая главная сложность – в разных банках по-разному применяются нововведения по оформлению измененных документов.

Например, не очень удобна перемена, связанная с заменой справки о валютных операциях на заполнение сведений о валютных операциях. Справка имела форму документа, закрепленную законодательно, а сведения – это произвольный документ, и в некоторых банках нет возможности распечатать подготовленные (принятые банком) сведения о валютных операциях.

Вместе с тем клиенты, которые обслуживаются в нашей компании, не почувствуют на себе никаких изменений в связи с новыми правилами оформления внешнеторговых контрактов (в связи с отменой паспортов сделки в 2018 году) и ужесточением ответственности за нарушение правил валютного контроля.

Сопровождение внешнеторговых сделок юридических лиц с оформлением всей необходимой документации входит в пакет облуживания. Специалисты нашей компании досконально изучили тонкости валютного контроля по новым правилам и несут ответственность за оформление полного пакета документов для проведения валютных операций.

Видео (кликните для воспроизведения).

Наши клиенты ведут бизнес с зарубежными партнерами, а мы также соблюдаем все правила валютного контроля для юридических лиц и отвечаем за безупречность оформления внешнеторговых контрактов и проведения валютных операций для наших клиентов.

Источники

Валютный контроль лимит без документов
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here