Возврат налога эстония

Как получить Taxfree в Эстонии, возврат НДС с покупок

Шопинг в Эстонии для россиян привлекателен не только разнообразием товаров и отличием ассортимента от российских прилавков, но еще и приятным бонусом – возврата НДС, включенного в стоимость товаров. В Эстонии ставка НДС – 20%, и именно эту часть потраченных на шопинг средств, можно вернуть.

Какие условия нужно соблюсти, чтобы получить возврат

В первую очередь, магазин, в котором была сделана покупка, должен сотрудничать с организациями компаниями Global Refund и Premier tax free. В таких магазинах, на входе или около кассы, можно увидеть наклейку голубого или синего цвета с большой надписью Tax Free. Если ее нет – скорее всего, магазин не предоставляет возможность вернуть налог с покупок, совершенных в нем, но вы можете уточнить это у продавца.

Минимальная сумма покупки в одном магазине, с которой возвращают налог – 40 €. Товаров в чеке может быть несколько, главное, чтобы общая их стоимость превышала этот минимальный порог.

Во время оплаты товара, сообщите кассиру, что хотите получить форму tax free. Вам потребуется показать продавцу свой заграничный паспорт и расписаться в бланке.

Сохраняйте товары в первоначальном виде до выезда из страны: упаковка, бирки, наклейки – все должно быть на месте. Товары, с которых вы хотите вернуть НДС, должны быть без следов использования. Если в магазине вам упаковали товар в герметичный пакет, или заклеили пакет лентой – вскрывать эту упаковку нельзя.

Сама процедура возврата налога производится на границе, когда вы покидаете Эстонию. Предъявите таможеннику свои формы tax free, чеки и сами товары. Служащий поставит штамп на бланки возврата.

После досмотра и паспортного контроля обратитесь в киоск с надписью «cash tax free», предъявив проштампованные бланки. Налог, по вашему желанию, вернут наличными в евро (1% удержат за обналичивание) либо на банковскую карту.

Tax-free в Эстонии — порядок оформления чеков

Знаете ли вы, что совершать покупки за границей может быть не только интересно, но ещё и выгодно? Многие страны, рассчитывая привлечь новых туристов, возвращают им часть суммы, уплаченной за совершённые на их территории покупки. Не исключение и Эстония: согласно действующим в республике правилам, обладатель tax-free чека, общая сумма которого не менее 38,36 евро, может рассчитывать на возврат 20% потраченных денег (именно такова ставка НДС в Эстонии).

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Другие виды платежей

Налогообложение в Эстонии включает в себя следующие виды обязательных платежей:

  1. На недвижимое имущество.
  2. Для автомобилистов.
  3. Отчисления на землю.

Особенности земельного налога

Вместо ежегодного налога на недвижимость владельцам частных домов предстоит уплатить земельный налог.

В зависимости от личности налогоплательщика, вида и целевого предназначения участка, предусматриваются некоторые льготы.

Ставка на участок, размер которого составляет 10 соток, — 190 евро. Платить нужно единожды за 12 месяцев. Если сумма платежа более 65 евро, разрешается разбить его на две части.

За просрочку платежа предусмотрена пеня в размере 23 % годовых.

При размере платежа менее 5 % отчисления могут не осуществляться.

От уплаты земельного налога освобождаются следующие категории лиц:

  • Собственники участка, предназначающегося для постройки дома.
  • Застройщики.
  • Владельцы земельного участка до 1500 кв. м, имеющие на нем жилище.

Освобождение от этих отчислений осуществляется на основании условий, определенных соответствующим законом.

Информация для владельцев квартир и домов

Налог на недвижимость в Эстонии не взимается в том случае, если человек собирается покупать квартиру, дом или участок.

Будущий собственник жилища должен будет оплатить только услуги нотариуса в размере 150 евро и госпошлину за внесение квартиры или дома в реестр. Ставка зависит от цены недвижимого имущества, минимально это шесть евро.

Сравнительная таблица стоимости земли в Эстонии и других странах Европы

Если физическими лицами приобретается загородная недвижимость с целью инвестирования, им нужно будет обязательно получить разрешение от местных властей. Цена такой справки составляет 150 евро.

Ставка налога на землю для квартиры составляет 30 евро/12 мес. В северо-восточной части страны под это правило подпадает большая часть 1–3-комнатных квартир.

В Эстонии имеются специфические процедуры и госпошлины, не предусмотренные в других государствах.

Лицам, строящим дом и возводящим забор, приходится платить за него пошлину, ее размер составляет 35 евро.

Информация для владельцев автомобилей

05.12.2016 эстонским минфином было принято решение относительно новой пошлины для владельцев автомобилей.

Сегодня отчисления взимаются только при первичной регистрации ТС на территории страны. А также налог нужно платить при смене владельца авто.

Налоговая ставка привязана к выбросам углекислого газа. Если такой показатель отсутствует, то во внимание принимается мощность двигателя. Она выражается в киловаттах.

Размеры ставок для автомобилей, облагаемых налогом, представлены в таблице.

Показатель выброса углекислого газа (г/км) Мощность двигателя (кВт) Размер пошлины (евро)
92–100 77–84 59
162–161 125–132 303
292–301 244–251 579

При выбросах от 301 г/км за каждый следующий грамм углекислого газа добавляется два евро.

Эстонские налоговики утверждают, что от отчисления в государственную казну освобождаются грузовики, масса которых больше 3500 кг, а также тракторы и автобусы.

В соответствии с конвенцией о предотвращении двойного налогообложения, при вывозе транспортного средства в другую страну Евросоюза налогоплательщик может претендовать на возврат пошлины.

Это возможно в том случае, если отчисления за выбросы углекислого газа в Эстонии больше, чем в ином государстве ЕС.

А также владелец авто может ходатайствовать о возврате пошлины при утилизации транспортного средства.

Читайте так же:  Оплата корпоративной картой нерезиденту валютный контроль

Общие сведения

Больший процент платежей поступает в государственный бюджет. При этом часть их является подконтрольной местным властям.

Налоговая система страны проста и понятна. Большая часть ставок имеет низкий уровень. Эти особенности делают государство привлекательным для предпринимателей.

Отчисления выплачиваются как юридическими, так и физлицами. Юрлица облагаются следующими их видами:

  1. Акцизные платежи.
  2. Подоходный налог с предприятий.
  3. Лицензирование.
  4. Налог с оборота.
  5. Подоходный налог с дивидендов.

Сравнительная таблица отчислений в Эстонии и в других странах

Особенности налогообложения предприятий

Налог на прибыль в Эстонии актуален в том случае, если доход перераспределяется в пользу учредителя.

01.01.2000 вступил в силу новый закон, в соответствии с которым сбор на прибыль может взиматься как при распределении, так и на фоне ее применения в виде дивидендов.

Под перераспределением доходов следует понимать:

  • матпомощь;
  • подаренные средства;
  • отчисления.

Налоговая ставка для физических лиц, выплачивающих дивиденды, составляет 20 %. Доход облагается налогом только единожды.

Сравнительная диаграмма налогообложения Эстонии и других стран

Юрлица, использующие собственную прибыль, имеют право на учет всех видов выплат, осуществленных в любом другом государстве на фоне получения перераспределенной прибыли.

Если юридическое лицо планирует реинвестировать прибыль в производство, то оно может быть освобождено от всех выплат.

Прирост капитала включается в основную базу. После распределения прибыли он облагается стандартной ставкой. Для дивидендов применяется налог у источника. Оплачивать его приходится по ставке пошлины на доход.

Валютный контроль в стране отсутствует.

Соглашение об избежании двойного налогообложения с Эстонией подписало 60 юрисдикций.

Выплаты с оборотов

В Эстонии имеется аналог НДС, его ставка составляет 20 %. К товарам, реализация которых облагается налогом по ставке в 5 %, следует отнести:

  • Билеты в цирк.
  • Билеты на иные культурные мероприятия.
  • Печатную продукцию.

Налоговая ставка для лекарственных препаратов составляет 0 %.

А также налогом с оборота облагается продажа хозяйственной продукции и оказание хозяйственных услуг.

Если фирма экспортирует свою продукцию в другие государства, то она не подвергается налогообложению.

Налоги с оборотов не взимаются в таких случаях:

  • Предоставления услуг на территории ЕС.
  • Продажи продукции на таможенной территории.
  • Применения временного импорта.

Не взимаются отчисления с оборотов и в том случае, если он составляет менее 16 000 евро/12 мес.

Уровень налоговой нагрузки от прибыли в Эстонии и других странах

Особенности налогообложения физлиц

Подоходный налог в Эстонии имеет единую ставку — 21 %. Окончательный размер отчислений зависит от уровня заработной платы человека.

К эстонским резидентам относятся лица, имеющие ВНЖ в этой стране и находящиеся там более 183 дней/12 мес.

Лица, не являющиеся эстонскими резидентами, платят налог на доход с прибыли, получаемой на территории страны.

Освобождаются от платежей в государственную казну проценты по банковским вкладам. Одновременно предполагается налогообложение для дивидендов по ценным бумагам. Это способствует стимулированию вкладчиков.

Инфографика «Не облагаемый налогом доход 2018»

В Эстонии имеется принудительный вид страхования. Это относится к лицам, имеющим постоянное место жительства, но не имеющим официального места работы или получающим «теневую зарплату». Ставка на одного человека составляет 2,9 %, на организацию — 1,4 % от месячного оклада.

Недавно правительством страны были одобрены новые поправки к закону о подоходном налоге. В соответствии с ними была повышена ставка необлагаемого налогом дохода. Сегодня ее размер составляет 155 евро.

По словам государственной канцелярии, с 01.01.2019 г. была повышена ставка этого налога для пенсионеров. Теперь им предстоит выплачивать с пенсии до 220 евро/30 дней.

Возврат налогов из Эстонии

Граждане Евросоюза, живущие в Эстонии на зарплату, получаемую от официального работодателя, имеют право на возврат налогов, выплаченных в пользу этой страны. Для этого наемному работнику необходимо иметь на руках сертификат для платежей. Если человек работал на нескольких нанимателей, то ему нужно будет получить сертификат от каждого из них.

Возврат зависит от суммы дохода в налоговом году. Сертификат можно получить только в конце налогового года. В этом документе, помимо з/п работника, указываются вычеты в пользу эстонской казны.

Вернуть пошлину можно через четыре–шесть месяцев после рассмотрения заявления сотрудниками налогового органа.

Как и в каких магазинах Эстонии оформить tax-free чек?

Чеки tax-free оформляют магазины, сотрудничающие с обеспечивающими возврат средств компаниями Global Refund и Premier tax free. Как правило, на дверях таких пунктов торговли или непосредственно возле кассы можно обнаружить соответствующие стикеры. При их отсутствии следует уточнить у продавца возможность оформления покупки по tax-free чеку, для чего необходимо предоставить загранпаспорт для снятия личных данных.

Обратите внимание на то, что возврат уплаченного НДС возможен лишь в том случае, если покупка на необходимую сумму (минимум 38,36 евро) была совершена в одном магазине. При этом чеков может быть несколько. В случаях, когда на руках оказываются квитанции из разных точек торговли, оформление tax-free не производится.

Стоит отметить, что вернуть налог можно с любой покупки. Это позволяет существенно сэкономить, например, на приобретении электроники или бытовой техники, а также дорогой одежды. В Эстонии система tax-free пользуется популярностью в приграничных торговых центрах, в частности, в магазинах Нарвы, куда часто приезжают за покупками жители близлежащих городов России.

Tax-free в Эстонии: как и где обналичить чеки?

Основанием для возврата НДС по tax-free чеку является печать таможенной службы страны пребывания, причём получить её необходимо до пересечения границы. В случаях, когда на визе стоит выездной штамп, покупки tax-free оформить уже невозможно. В аэропортах таможенная служба ставит печати только тем пассажирам, которые уже зарегистрировались на рейс.

Сотрудник таможенной службы имеет право потребовать предъявить купленные по системе tax-free вещи. Чтобы не возникло проблем, приобретённые предметы должны храниться в запечатанной упаковке. Не спешите снимать бирки с купленной одежды и примерять её до пересечения границы – это может послужить причиной отказа в возврате уплаченного НДС, который, напомним, в Эстонии составляет 20%.

Возврат средств производится в пунктах cash tax free. В аэропортах они обычно расположены рядом с зоной беспошлинной торговли. За обналичивание средств с вас могут удержать 1-3% от общей суммы – такова плата за услугу.

Читайте так же:  Уплата штрафов в налоговую платежное поручение

Возврат средств по чекам tax free в Эстонии осуществляется как в таллинском аэропорту, так и на таможенных пунктах в Нарве, Койдула и Лухамаа. Обналичивание чеков здесь производится в киосках обмена валюты. Помимо эстонских чеков, в Нарве также можно обналичить немецкие, финские и шведские Global Blue чеки.

Совет отправляющимся на шоппинг в Эстонию:
для того, чтобы подлежащая возврату сумма была большой, многие приезжающие в Эстонию за покупками группируются, что позволяет им существенно сэкономить.

Известно, сколько миллионов евро налоговики уже вернули жителям Эстонии

Те, кто успел в числе первых подать электронную декларацию доходов за 2018 год и чьи документы не вызвали у налоговой службы вопросов, уже могут насладиться обратными выплатами.

ТАЛЛИНН, 26 фев — Sputnik. Со вторника, 26 февраля, Налогово-таможенный департамент Эстонии возвращает переплаченный подоходный налог тем жителям страны, кто уже подал свои декларации, которые не потребовали уточнения или проверок.

Об этом сообщила Stolitsa со ссылкой на данные департамента, отметив, что в первый день выплачено 12,7 миллиона евро почти 30 тысячам человек, заполнившим декларацию.

Сообщается, что всего сумма возврата переплаченного дохода составляет 143 млн евро, а подлежащая доплате государству сумма достигает 12,1 млн евро. Декларации о доходе представили к утру 26 февраля нынешнего года 517 231 человек.

По оценке специалистов самого департамента, на возврат населению переплаченного подоходного налога по уже представленным декларациям ведомству потребуется времени до трех недель.

В 2019 году от подоходного налога освобождена сумма дохода в 6000 евро, ранее она составляла 2160 евро. На суммы дохода от 14 400 до 25 200 евро уровень не облагаемого налогом дохода снижается до нуля.

Срок возвращения переплаченного подоходного налога — 1 июля. 1 октября истекает срок доплаты и возврата переплаченного налога по доходам от предпринимательства, передачи имущества и полученных из-за рубежа доходов, а также доплаты и возврата переплаченного налога для нерезидентов, декларировавших вычеты из налогов в Эстонии.

Более подробно о подаче налоговой декларации читайте здесь (на русском языке).

Как сообщал Sputnik Эстония, в 2018 году из всех получателей дохода безналоговым минимумом в предусмотренном объеме воспользовались 415 000 человек, или 42 процента, меньше разрешенного использовали безналоговый минимум 519 000 тысяч человек, или 52 процента, а больше разрешенного — 62 000, то есть 6 процентов получающих доход лиц.

Известно, сколько миллионов евро налоговики уже вернули жителям Эстонии

Те, кто успел в числе первых подать электронную декларацию доходов за 2018 год и чьи документы не вызвали у налоговой службы вопросов, уже могут насладиться обратными выплатами.

ТАЛЛИНН, 26 фев — Sputnik. Со вторника, 26 февраля, Налогово-таможенный департамент Эстонии возвращает переплаченный подоходный налог тем жителям страны, кто уже подал свои декларации, которые не потребовали уточнения или проверок.

Об этом сообщила Stolitsa со ссылкой на данные департамента, отметив, что в первый день выплачено 12,7 миллиона евро почти 30 тысячам человек, заполнившим декларацию.

Сообщается, что всего сумма возврата переплаченного дохода составляет 143 млн евро, а подлежащая доплате государству сумма достигает 12,1 млн евро. Декларации о доходе представили к утру 26 февраля нынешнего года 517 231 человек.

По оценке специалистов самого департамента, на возврат населению переплаченного подоходного налога по уже представленным декларациям ведомству потребуется времени до трех недель.

В 2019 году от подоходного налога освобождена сумма дохода в 6000 евро, ранее она составляла 2160 евро. На суммы дохода от 14 400 до 25 200 евро уровень не облагаемого налогом дохода снижается до нуля.

Срок возвращения переплаченного подоходного налога — 1 июля. 1 октября истекает срок доплаты и возврата переплаченного налога по доходам от предпринимательства, передачи имущества и полученных из-за рубежа доходов, а также доплаты и возврата переплаченного налога для нерезидентов, декларировавших вычеты из налогов в Эстонии.

Более подробно о подаче налоговой декларации читайте здесь (на русском языке).

Как сообщал Sputnik Эстония, в 2018 году из всех получателей дохода безналоговым минимумом в предусмотренном объеме воспользовались 415 000 человек, или 42 процента, меньше разрешенного использовали безналоговый минимум 519 000 тысяч человек, или 52 процента, а больше разрешенного — 62 000, то есть 6 процентов получающих доход лиц.

Новости DELFI — Крупнейший новостной портал на русском языке в Эстонии

Возможность посмотреть в э-налоговом департаменте/э-таможне известные Налогово-таможенному департаменту данные заставляет людей лихорадочно искать формулу вычисления возвращаемого дохода, чтобы узнать сумму, которую им выплатят или которую придется доплатить, еще до 15 февраля.

На различных форумах распространяются разнообразные формулы для вычисления, которые в итоге вводят пользователей в еще большее замешательство.

Точную формулу дать сложно, поскольку в расчете подоходного налога и вычетах много разных отличий, ограничений и нюансов.

Для того, чтобы приблизительно высчитать, сколько денег можно получить обратно при подаче декларации о доходах в этом году, мы даем обзор действовавших в 2016 году принципов налогообложения. За ним следуют примеры, представленные в которых данные можно легко заменить своими собственными.

Мы модернизировали два примера, на основании которых можно увидеть, как рассчитывают подлежащий возврату или доплате подоходный налог.

Начальные данные были следующие:

В этом примере два супруга и двое детей — одному шесть лет, другому девять.

Специалисты Налогово-таможенного департамента на основании данных составили пример того, как идет расчет в совместной декларации о доходах:

Всего доход: 5640 + 9000 = 14 640 евро

Как найти вычеты?
Не облагаемый налогом доход: 2 x 2040 = 4080 евро
Страхование от безработицы: 90,24 + 144 = 234,24 евро
Накопительная пенсия: 112,80 + 180 = 292,80 евро
Обучение 200,00 евро
Не облагаемый налогом доход на ребенка: 1848 евро

Всего вычеты: 6655,04 евро

Облагаемый налогом доход: 14 640 — 6655,04 = 7984,96

Подоходный налог с него: 7984,96 * 20% = 1596,99 (сумма, которая является окончательной обязанностью по подоходному налогу в 2016 году)

Заплаченный подоходный налог: 679,39 + 1327,20 = 2006,59 (заплаченный в течение года подоходный налог)

Окончательная налоговая обязанность: 1596,99 — 2 006,59 = –409,60

Таким образом, в течение года заплачено больше подоходного налога и переплаченный подоходный налог в 409,60 евро вернут на банковский счет подавшего декларацию о доходах члена семьи.

Читайте так же:  Имущественный вычет срок владения
Видео (кликните для воспроизведения).

Данные отдельной декларации следующие:

Всего доход: 12 000 евро

Как найти вычеты?
Не облагаемый налогом доход: 2040 евро
Накопительная пенсия: 240 евро
Страхование от безработицы: 192 евро

Всего вычеты: 2472 евро

Облагаемый налогом доход: 12 000 — 2472 = 9528

Подоходный налог с него: 9528 * 20% = 1905,60 (сумма, которая является окончательной обязанностью по подоходному налогу в 2016 году)

Заплаченный подоходный налог: 1905,60 (заплаченный в течение года подоходный налог)

Окончательная налоговая обязанность: 1905,60 — 1905,60 = 0

Поскольку в течение года подоходный налог был удержан правильно и постоянно учитывался ежемесячный не облагаемый налогом доход, не получат ничего обратно и не придется доплачивать.

Tax Free шопинг в Эстонии

Советы и рекомендации по шоппингу tax free в Эстонии

Стандартная ставка НДС: 20%
Минимальная сумма покупки: 38.01 EUR

В каком случае вам доступны покупки Tax Free?
Если вы постоянно проживаете в стране, не состоящей в Евросоюзе.

Как совершать покупки Tax Free
Чтобы узнать больше о возврате налога, включая заполнение формы Tax Free

Сроки проставления печати: 3 месяца, не включая месяц покупки
Срок действия Tax Free формы с печатью таможни: 1 год с даты ее выдачи (не включая дату покупки)

Товары, подлежащие Tax Free:
Возврат налога распространяется на те покупки, которые путешественник вывозит из страны в личном багаже.

Возврату налога подлежат только те товары, для которых ставка НДС установлена в размере 20%. На товары с другой ставкой НДС возврат налога не распространяется: например, книги, некоторые периодические издания, определенные фармацевтические продукты и медицинские устройства облагаются НДС в размере 9%.

Свяжитесь с нами
Заполненные формы Tax Free с печатью пограничной службы можно отправлять по адресу:

Для стандартных и заказных писем:
Global Blue P.O. Box 363, 810 00 Bratislava, Slovakia, Europe

Для курьерской доставки:
Global Blue, Prievozska 4D/Block E, 821 09 Bratislava, Slovakia, Europe

Новости DELFI — Крупнейший новостной портал на русском языке в Эстонии

Более трети жителей Эстонии используют деньги, полученные в результате возврата переплаченного подоходного налога, на покрытие повседневных расходов, а четверть жителей планируют отложить эти деньги, показало исследование, проведенное по заказу Института финансов Swedbank.

Участников исследования попросили оценить размер возвращаемого подоходного налога и рассказать, на что они планируют потратить эти деньги. Более трети респондентов планируют потратить возврат налога на повседневные нужды. Это был самый популярный способ потратить деньги во всех группах населения — по возрасту, образованию, гендерному составу и местожительству. Четверть опрошенных планируют отложить деньги, а каждый пятый житель планирует потратить деньги на путешествие или хобби.

«По сравнению с исследованием, проведённым пять лет назад, прослеживается положительная тенденция в части сбережения. Рост составил одну десятую. Больше всего среди планирующих отложить возврат налога — молодежь в возрасте до 29 лет”, — комментирует результаты исследования руководитель Института финансов Swedbank Кати Воометс.

О строительстве и ремонте думают 9% респондентов. Покупку одежды и обуви, а также бытовых машин и электроники планировали в обоих случаях 4% ответивших; о покупке мебели и домашнего убранства подумывают 3%. По-прежнему не пользуется популярностью использование возвращенных денег на снижение своих финансовых обязательств — всего 6% планировали использовать деньги на возврат банковского кредита, погашение лизинга или на возвратные платежи по кредитной карточке, и лишь 4% — на инвестирование.

Возвращаемые суммы в большинстве случаев не превышают 300 евро. От 300 до 1000 евро получит каждый пятый житель. Примерно столько же людей не получат ничего. Доплатить подоходный налог придется менее чем 10% респондентов.

«Независимо от суммы возвращаемого налога не стоит рассматривать ее как бонус или премию, поскольку речь идет о заработанном доходе, который был избыточно обложен налогом. И этот переплаченный подоходный налог государство один раз в год возвращает работнику. Использование возврата стоит тщательно продумать и предусмотреть в бюджете с тем, чтобы польза была наибольшей”, — советует Воометс.

В полной мере пользоваться освобождением от подоходного налога стоит, если речь идёт о единственном источнике дохода и если он больше или меньше среднего облагаемого налогом дохода (от 1200 до 2100 евро). Поскольку Налогово-таможенный департамент не возвращает подоходный налог с процентами, которые учитывали бы годовую инфляцию с удорожанием жизни, то не целесообразно полностью отказываться от возврата подоходного налога. Золотой серединой может стать также частичное использование и включение остального возврата налога в семейный бюджет.

Исследование проведено фирмой Norstat в феврале этого года по заказу Института финансов Swedbank. В опросе приняли участие 1000 жителей Эстонии в возрасте от 18 до 74 лет.

Рекомендации по целесообразному использованию возвращаемого подоходного налога

1. Отложите деньги на покрытие неожиданных расходов. Невозможно защититься от неожиданных и сложных ситуаций, но подготовиться к ним можно. И самый лучший способ обеспечить финансовую безопасность — накопить денежные резервы. Рекомендуемый размер резервов — сумма расходов на 3-6 месяцев.

2. Уменьшите свою долговую нагрузку. Любые займы означают впоследствии более высокие расходы по сравнению с той суммой, которой можно было воспользоваться. Если Вы для крупной покупки воспользовались кредитной карточкой, малым или потребительским кредитом, заняли деньги у членов семьи или у друзей, то целесообразно воспользоваться возвратом подоходного налога для уменьшения или погашения долгов.

3. Инвестируйте в собственное образование. Многие курсы, в том числе курсы повышения квалификации являются платными, но в дополнение к расширению кругозора, курсы дают преимущество на рынке труда. Таким образом, именно сумма возвращаемого подоходного налога может позволить пройти обучение, о котором Вы давно мечтали, и даже попробовать себя в новой профессии.

Низкооплачиваемым работникам Эстонии впервые вернут налоги

В ближайшие дни на банковские счета 5000 человек, которые подали в налоговый департамент ходатайство в качестве «низкооплачиваемой категории работников», поступят возвратные денежные суммы

ТАЛЛИНН, 24 мая — Sputnik. Впервые в Эстонии Налогово-таможенный департамент произведет выплаты низкооплачиваемым категориям работников, сообщает emta.ee.

В ближайшие дни возвратные суммы поступят на банковские счета пяти тысяч человек.

Читайте так же:  Стандартный налоговый вычет код 114

В нынешнем году ходатайства о получении возврата подоходного налога подали 80 043 низкооплачиваемых работника, которые в общей сложности должны получить 29,1 миллиона евро.

Согласно установленным правилам, в категорию низкооплачиваемых работников попадают совершеннолетние люди, которые работали с полной нагрузкой по меньшей мере шесть месяцев и получили брутто-доход на сумму менее 7817 евро.

Подобная выплата производится в Эстонии впервые. При этом департамент изначально предупреждал граждан, что в случае, если представленные ходатайствующим данные будут отличаться от действительных, налоговая служба вправе востребовать с них перечисленную сумму в течение пяти лет с момента выплаты.

Как ранее сообщал Sputnik Эстония, новое правительство страны запланировало поднять с 2018 года не облагаемый подоходным налогом минимум до 500 евро, что должно увеличить нетто-доходы работников с низкими заработками.

Европейская комиссия с одобрением отнеслась к этому намерению, поскольку в Брюсселе считают опасным нарастание неравенства доходов у разных групп населения страны.

Новости DELFI — Крупнейший новостной портал на русском языке в Эстонии

Подача налоговых деклараций в Эстонии начнется 15 февраля, свыше 500 000 жителей страны имели в 2019 году доход ниже необлагаемого минимума и получат поэтому от государства в качестве возврата почти 150 млн евро.

«Платежи по возврату начнут производить с 26 февраля», — сообщила начальник отдела

Налогового и таможенного департамента (MTA) Эвелин Лийвамяги.

По словам сотрудника налоговой службы, речь идет о предполагаемой сумме, которая будет уточняться после подачи деклараций.

Вместе с тем многим жителям страны придется доплатить, по предварительным данным, общая сумма составляет 13 миллионов.

Каждый налогообязанный может сам проверить на сайте MTA в разделе «Мои доходы» остался ли он по итогам прошлого года должен государству или переплатил. Действовать нужно согласно указаниям на видео.

Декларации о доходах: когда можно подавать и когда вернут деньги?

Декларация о доходах.

ФОТО: Sander Ilvest

Пресс-секретарь Налогово-таможенного департамента Кайя-Лийса Табри сообщила, что доходы в этом году можно будет декларировать с 15 февраля.

С этого года поменяется срок подачи декларации о доходах: теперь доходы можно будет задекларировать до 30 апреля, пишет портал Geenius.

Если человек подаст декларацию в электронном виде и задекларированные данные не будут нуждаться в дополнительной проверке, Налогово-таможенный департамент будет возвращать переплаченный подоходный налог с 26 февраля 2020 года.

Подавшим декларации в бумажном виде переплаченный подоходный налог начнут возвращать с 19 марта.

Налоги в Эстонии

Фискальная политика Эстонии очень лояльна к бизнесу. Налоги в Эстонии установлены как на местном, так и на государственном уровне.

Важные нюансы

Для юридических лиц налоговый год длится 30 дней. Отчеты об уплате налогов в Эстонии в 2019 году нужно подавать каждый месяц.

Документация передается до 10 числа того месяца, который следует за отчетным периодом. Если налогоплательщик не состоит на учете в специальном реестре, то декларацию ему следует подавать по завершении процедуры перераспределения прибыли.

Предлагаю посмотреть видео «Новые налоги в Эстонии»

За каждый просроченный день начисляется штраф, его размер — 0,06 % от суммы, которая была указана в формуляре.

Налоговая декларация: как высчитать сумму возврата переплаченного налога

Подача налоговых деклараций вызывает вопросы.

ФОТО: Sander Ilvest / Postimees

С сегодняшнего дня и до 10 февраля в электронной системе Налогово-таможенного департамента можно ознакомиться с предварительно заполненными данными налоговой декларации. В связи с этим может возникнуть вопрос, как высчитать возврат переплаченного подоходного налога, пишет Postimees.

Налогово-таможенный департамент составил два пример, как рассчитать сумму возврата налога для семьи и одинокого человека.

ПРИМЕР 1. Семья с двумя детьми. Супруги хотят подать совместную декларацию о доходах.

Исходные данные следующие:

Супруг 1:

  • годовой брутто-доход: 5640
  • удержанный подоходный налог: 679,39
  • уплаченные расходы на обучение : 200
  • удержанная обязательная накопительная пенсия :112,8
  • удержанное страхование от безработицы: 90.24

Супруг 2

  • годовой брутто-доход: 9000
  • удержанный подоходный налог: 1327,2
  • удержанная обязательная накопительная пенсия: 180
  • удержанное страхование от безработицы: 144

В семье два ребенка: 6-летний и 9-летний.

На основании данных примера, специалисты Налогово-таможенного департамента составили, как производится расчет по совместной декларации о доходах:

Общий доход: 5640 + 9000 = 14 640 евро

Отчисления:

  • Не облагаемый налогом доход 2 x 2040= 4 080
  • Страхование от безработицы 90.24 + 144 = 234,24
  • Накопительная пенсия 112.80 + 180 = 292,8
  • Обучение 200
  • Не облагаемые налогом деньги на ребенка 1848

Общие отчисления: 6655,04 евро

Облагаемый налогом доход: 14 640 — 6655.04 = 7984,96 евро

Подоходный налог с него: 7984,96 * 20% = 1596,99 евро (сумма, которая обязательна по подоходному налогу в 2016 году)

Уплаченный подоходный налог: 679,39 + 1327,20 = 2 006,59 евро (в течение года уплаченный подоходный налог)

Окончательная налоговая обязанность: 1596,99- 2 006,59 = -409,6 евро

Таким образом, в течение года было заплачено больше подоходного налога и переплаченный налог в размере 409,6 евро будет возвращен на счет подавшего декларацию члена семьи.

ПРИМЕР 2. Одинокий человек со среднестатистической зарплатой. Желает подать отдельную декларацию.

  • годовой брутто-доход: 12 000
  • удержанный подоходный налог: 1905.60
  • удержанная обязательная накопительная пенсия: 240
  • удержанное страхование от безработицы: 192

Всего доходов: 12 000 евро

Отчисления:

  • Не облагаемый налогом доход: 2040
  • Накопительная пенсия: 240
  • Страхование от безработицы: 192

Всего отчислений: 2472​

Облагаемый налогом доход: 12 000- 2472 = 9528 евро

Подоходный налог с дохода: 9528 * 20% = 1905,6 евро (сумма, которая является окончательной обязанностью по подоходному налогу в 2016 году)

Уплаченный подоходный налог: 1905,6 eurot (заплаченный в течение года)

Окончательная налоговая обязанность: 1905,6 — 1905,6 = 0 евро

Поскольку в течение года подоходный налог был правильно удержан и учитывается также ежемесячный не облагаемый налогом доход, человеку ничего не будет возвращено и он ничего не должен будет доплатить.

Отзыв: Платежная система Tax free — Как получить Tax free при покупке тиоваров в Эстонии

Эстония предоставляет гражданам стран, не входящих в Евросоюз, возможность получить часть средств, потраченных ими на покупки в местных магазинах, то есть получить так называемое tax free. Чтобы вам вернули деньги, нужно соблюсти несколько условий и формальностей.

— Покупок вы должны совершить на сумму не менее 38,36 евро (на многих сайтах указывается, что достаточно 38,01 евро, но мы, например, перестарховались и купили на бОльшую сумму)

Читайте так же:  Земельный налог равен

— покупки должны быть проведены в одном чеке. Это может быть несколько товаров, но чек — ОДИН. Так что если едете компанией, или несколько человек, есть смысл объединиться перед кассой, а потом просто поделить пропорционально купленному и tax free

— НДС в виде tax free официально указан как 20% от стоимости товара, но по факту получается меньше, где-то 10-12%. То есть с суммы в 38,01 евро вы можете получить 4 евро. Стоит учесть, что немного денег (1% с возвращаемой суммы) с вас возьмут в пункте выдачи за обналичиваине. Не рассчитывайте на tax free за книги, журналы, некторые медикаменты и медицинские устройства, у них НДС 9%, а надо чтоб был 20%.

— Магазин, который продал вам твоары, должен работать в системе Global Blue Tax Free Shopping, так что, прежде чем что-то купить, найдите этот логотип в витрине

— Чеки tax free надо оформлять, на это уходит время, к тмоу же вы предъявляете свой загранпаспорт, а сумки с продуктами (если это продукты) вам заклеивают специальной липкой лентой. Вскрытые упаковки таможня не пропустит на выдачу вычета, а промышленыне товары должны быть неиспользованными. Показать их таможеннику нужно ДО паспортного контроля. если вам уже «шлепнули» выездной» штамп, а товары tax free вы таможеннику не показали, все, не рассчитывайте на выплату

— Еще один момент — нужно следить, чтобы в бумагах на получение tax free все формаотности были соблюдены. Печати, штампы, соответствие дат, чтобы плательщик и чтобы номер НДС продавца (KMKR) на Tax Free форме соответствовал номеру на чеке.

По личному опыту пересечения эстонско-российской границы в Нарве могу сказать — особых заморчек с получением tax free нет. Да, может быть очередь на таможню и в киоск получения денег, поэтому надо рассчитывать время свое. лучше припасти мелкие деньги — евроценты — для того, чтобы уплатить административный взнос (за обналичивание).

Налогово-таможенный департамент начал возвращать переплаченный подоходный налог

Иллюстративный снимок. Кошелек.

ФОТО: Panter Media/Scanpix

Налогово-таможенный департамент (НТД) со вторника, 26 февраля, начал возвращать переплаченный подоходный налог тем жителям Эстонии, которые уже подали свои декларации и представленные ими данные не потребовали уточнений и проверок. В первый день возврата ведомство планирует выплатить 12,7 млн евро.

Об этом BNS напомнила пресс-служба департамента, отметив, что, по словам руководителя отдела обслуживания НТД Ханнеса Удде, каждый рабочий день переплаченный подоходный налог будет выплачиваться в размере почти 10 млн евро. «Поскольку только на основании поданных в первый день деклараций от 250 000 человек предполагается вернуть порядка 90 млн евро, мы просим всех, кто ожидает возврата налога, запастись терпением — и заверяем, что все, кому полагается возврат переплаченного налога, обязательно его получат», — заверил Удде.

К утру вторника декларацию о доходах за прошлый год представили 517 231 человек. На основании поданных деклараций сумма возврата переплаченного дохода составляет 143 млн евро, а подлежащая доплате государству сумма достигает 12,1 млн евро.

По оценке НТД, на возврат населению переплаченного подоходного налога ведомству потребуется времени до трех недель.

В марте департамент оповестит отдельно ту группу жителей Эстонии, которые в 2018 году использовали не облагаемый налогом доход в меньшей или большей мере, но до сего времени не подали декларации. «Поскольку прежде часть населения Эстонии не должна была декларировать свои доходы, мы напомним им, что они еще могут это сделать в оставшееся до 1 апреля время», — добавил Удде.

Срок возвращения переплаченного подоходного налога — 1 июля.

1 октября истекает срок доплаты и возврата переплаченного налога по доходам от предпринимательства, передачи имущества и полученных из-за рубежа доходов, а также доплаты и возврата переплаченного налога для нерезидентов, декларировавшим вычеты из налогов в Эстонии.

Согласно данным Налогово-таможенного департамента, в 2018 году из всех получателей дохода безналоговым минимумом в предусмотренном объеме воспользовалось 415 000 человек, или 42 процента, меньше разрешенного использовали безналоговый минимум 519 000 тысяч человек, или 52 процента, а больше разрешенного – 62 000, то есть 6 процентов получающих доход лиц.

В 2019 году от доходного налога освобождена сумма дохода в 6000 евро, ранее она составляла 2160 евро. На суммы дохода от 14 400 до 25 200 евро уровень не облагаемого налогом дохода снижается до нуля.

Возврат подоходного налога нерезиденту

Налогово-таможенный департамент возвращает переплаченную нерезидентом сумму подоходного налога к 1 октября в размере, рассчитанном на основании декларации о доходах физического лица (часть 6 статьи 46 Закона о подоходном налоге).

Отдельное ходатайство о возврате подоходного налога представлять не надо, Налогово-таможенный департамент возвращает переплаченный подоходный налог на основании представленной декларации о доходах на указанный в декларации банковский счёт налогоплательщика.

При переводе возвращаемой суммы на банковский счёт, находящийся в зарубежном государстве, Налогово-таможенный департамент вправе вычесть из возвращаемой суммы расходы по её перечислению (часть 4 статьи 106 Закона о налогообложении).

Если при выплате подоходный налог был удержан в сумме большей, чем предусмотрено налоговым договором (например, во время выплаты отсутствовала справка о резидентстве), тогда нерезидент может ходатайствовать о возврате переплаченного подоходного налога, представив Налогово-таможенному департаменту ходатайство форму TM 3, заполнив в форме TM 3 часть IV (или ходатайство о возврате подоходного налога, которое содержит те же данные). К ходатайству необходимо приложить дополнительные документы, которые подтверждают уплату переплаченного подоходного налога и справку о резидентстве. Если льготная ставка подоходного налога, вытекающая из налогового договора, была применена сразу в момент выплаты, тогда переплаченный подоходный налог не возникает и часть IV формы TM 3 заполнять не следует.

Видео (кликните для воспроизведения).

Налоговый управляющий иностранного государства подтверждает в части III формы ТМ 3 резидентство получателя в значении налогового договора.

Источники

Возврат налога эстония
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here