Возврат процентов по ипотеке после рефинансирования

Про возврат НДФЛ при рефинансировании ипотеки

Очень часто наши клиенты задают такой вопрос:

— А смогу ли я вернуть НДФЛ (имущественный вычет и с процентов по ипотеке) при смене ипотечного банка?

— Да, сможете. В некоторых случаях с задержкой, но сможете*.

Единственное изменение процедуры получения налогового вычета при рефинансировании ипотеке — предоставление в налоговую чуть большего пакета документов. То есть Вам помимо действующего ипотечного договора придется предоставить и закончившийся договор, чтобы налоговая могла отследить изменения в выплатах. И все.

Миф №1 «Рефинансирование = получение выгоды»

Информация о том, что, якобы, налоговики считают рефинансирование ипотеки получением выгоды — является полной чушью, кем-то вброшенной в новостные ленты.

Если Вы рефинансируете ипотеку в нормальном банке, то целевым назначением кредита станет «РЕФИНАНСИРОВАНИЕ ИПОТЕКИ». Следите за этим моментом, и экономьте свои средства путем рефинансирования.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки: возврат процентов после перекредитования

Если Вы взяли кредит для рефинансирования ипотеки, можно ли вернуть налог по выплачиваемым процентам? В статье расскажем о налоговом вычете при рефинансировании ипотеки: какие условия предоставления вычета, сколько можно вернуть и какие документы понадобятся для возврата процентов при перекредитовании.

Рефинансируемый кредит предоставляется для замещения ранее полученного кредита на приобретение объекта недвижимости (Письмо ФНС РФ от 07.02.2013 N ЕД-3-3/[email protected]). К рефинансированию прибегают для получения кредита на более выгодных условиях или, например, в случае банкротства банка, выдавшего ипотечный кредит.

Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки?

Кроме вычета по расходам на новое строительство либо приобретение жилых домов, квартир, комнат, приобретение земельных участков налогоплательщик в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ имеет возможность получить вычет по расходам:

  • на погашение процентов по ипотечным кредитам (займам),
  • на погашение процентов по кредитам (займам), полученным от банков (либо организаций, если такие займы выданы в соответствии с программами помощи отдельным категориям заемщиков по ипотечным жилищным кредитам (займам), оказавшимся в сложной финансовой ситуации, утверждаемыми Правительством Российской Федерации) в целях рефинансирования (перекредитования) указанных кредитов.

Поэтому при рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется. И если Вы оформили кредит в другом банке для погашения ипотеки (или перекредитовались в своем банке), Вы сможете вернуть НДФЛ по выплаченным процентам (Письмо Минфина от 27 апреля 2018 г. N 03-04-05/29011) . Однако для этого необходимо выполнение определенных условий.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Возврат процентов при рефинансировании ипотеки: условия

Для того чтобы получить налоговый вычет по процентам при рефинансировании ипотеки, необходимо выполнение следующих условий:

Можно ли получить налоговый вычет по кредиту, который ранее был получен в целях рефинансирования ипотечного кредита?

Ответ на данный вопрос будет зависеть от содержания кредитного договора:

Таким образом, если Вам пришлось перекредитовываться несколько раз, то при соблюдении необходимых условий Вы осуществите возврат налога при рефинансировании ипотеки, так как законом не ограничивается количество кредитов на рефинансирование ипотеки и количество банков, в которых Вы можете перекредитоваться.

После рефинансирования ипотеки Вы можете получить налоговый вычет по процентам

Как получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

Возврат процентов при рефинансировании ипотеки может осуществляться двумя способами:

  • по окончании налогового периода (года) – через налоговую инспекцию. Подробнее о том, когда можно подавать документы для возврата налога при рефинансирование ипотеки, узнайте из этой статьи (Вы имеете возможность подать документы по процентам ипотеки при перекредитовании сразу за несколько лет). После предоставления документов начнется камеральная проверка, через некоторое время деньги будут перечислены на Ваш расчетный счет.
  • до окончания налогового периода (года) – через работодателя.

Если за год получить вычет по процентам ипотеки после рефинансирования в полном объеме не удастся, его остаток переносится на следующие налоговые периоды. А пенсионеры имеют возможность перенести вычет на предыдущие годы.

Сумма налогового вычета при перекредитовании ипотеки

Имущественный налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита можно получить по одному объекту недвижимости. На размер налогового вычета на проценты (сколько денег можно получить) влияет дата получения кредита. Так, с 2014 года вычет по процентам ограничен 3.000.000 рублей на каждого налогоплательщика (подробнее о сумме вычета, можно прочитать здесь).

Отметим, что на возврат НДФЛ при рефинансировании ипотеки могут претендовать оба супруга, которые приобрели квартиру во время брака, в том числе по доле ребенка в квартире (без учета суммы маткапитала).

Документы для налогового вычета при рефинансировании ипотеки

Для того чтобы получить налоговый вычет по процентам по ипотеке при рефинансировании кроме прочих документов необходимо предоставить:

  • договор рефинансирования ипотечного кредита (в нем должны быть ссылки на первоначальный ипотечный кредит),
  • договор первоначального ипотечного кредита,
  • документы, подтверждающие уплату процентов по договору рефинансирования ипотечного кредита (например, справка из банка),
  • документы, подтверждающие уплату основного долга и процентов по первоначальному ипотечному кредиту (например, справка из банка)

Можно ли получить вычет при рефинансировании ипотеки до 2010 года?

Так как фактически срока давности получения налогового вычета по процентам ипотеки (в том числе при перекредитовании) не существует, Вы можете обратиться за возвратом 13% и при рефинансирования ипотеки и 5 и 10 лет назад. Однако норма, касающаяся распространения имущественного налогового вычета на суммы расходов на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов, вступила в силу с 1 января 2010 года.

Читайте так же:  Штраф налоговая кассовый аппарат

По мнению ФНС, налогоплательщик вправе претендовать на предоставление имущественного налогового вычета в части сумм, направленных на погашение процентов за пользование рефинансируемым кредитом, полученным до 2010 г. (Письмо ФНС РФ от 07.02.2013 N ЕД-3-3/[email protected])

Согласно Письму Минфина РФ от 19 сентября 2014 г. N 03-04-05/47119 «налогоплательщик в составе имущественного налогового вычета вправе учесть понесенные им начиная с 2010 года расходы по уплате процентов по кредиту, полученному в целях рефинансирования (перекредитования) кредита, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартиры вне зависимости от налогового периода, в котором был получен кредит на рефинансирование (перекредитование) первоначального кредита».

Если Вы получили ипотечный кредит, но впоследствии перекредитовались в этом же или в другом банке, то Вы не теряете право на налоговый вычет при рефинансировании ипотеки. Однако без выполнения необходимых условий Вы не сможете рассчитывать на возврат процентов при рефинансировании ипотеки.

Налоговый вычет по процентам при рефинансировании ипотеки: как получить и какие для этого требуются документы?

Налоговый вычет из ипотечного кредита – это приятная возможность вернуть некоторую сумму денег при выплате займа. Однако в процессе долгосрочных выплат, с целью обеспечить более выгодные условия кредита, у заемщика может встать вопрос о рефинансировании. В таком случае, остается ли право получить налоговый вычет? Ответ на этот и другие сопутствующие вопросы вы узнаете в данной статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-47-82 . Это быстро и бесплатно !

Может ли банк запретить возвращать средства?

Если средства были признаны банком излишне уплаченными процентами и срок исковой давности (3 года — ст.196 Гражданского Кодекса) по ним еще не истек, то у банка нет оснований для отказа в их возвращении клиенту.

Статья 196 ГК РФ. Общий срок исковой давности

  1. Общий срок исковой давности составляет три года со дня, определяемого в соответствии со статьей 200 настоящего Кодекса.
  2. Срок исковой давности не может превышать десять лет со дня нарушения права, для защиты которого этот срок установлен, за исключением случаев, установленных Федеральным законом от 6 марта 2006 года N 35-ФЗ «О противодействии терроризму».

При этом излишние средства могут быть направлены:

  • на погашение иной задолженности по тому же кредитному договору, например: на оплату комиссий или штрафов;
  • на погашение любой иной задолженности заемщика (по согласованию с ним).

Как вернуть излишне выплаченные средства?

Если банк необоснованно отказывает в возврате средств, признанных излишне уплаченными процентами, то заемщику следует поступать согласно Инструкции по возврату.

Пошаговая инструкция

Для возврата излишне уплаченных сумм процентов следует:

  1. рассчитать сумму переплаты;
  2. запросить в банке информацию об уплаченных суммах по кредитному договору;
  3. обратиться к специалисту банка с расчетом, задать вопросы о расхождениях; если проблема не решилась «на месте» и требуется привлечение других подразделений банка — оформить заявление на возврат излишне уплаченных сумм;
  4. получив официальный ответ банка, ознакомиться с результатами рассмотрения заявления, в случае несогласия с выводами — обратиться в территориальное отделение общества защиты прав потребителя (ОЗПП) либо в юридическую контору, оказывающую соответствующие услуги;
  5. провести независимую экспертизу корректности проведенного расчета с привлечением специалистов по данному направлению, таких как: независимого эксперта по банковским кредитным операциям, аккредитованного внешнего аудитора, руководителя аналогичного подразделения другой кредитной организации, преподавателя соответствующего направления в высшем учебном заведении и т. д.;
  6. допускается направить копию заявления о возврате излишне уплаченных сумм (с приложенными расчетом) заказным письмом с уведомлением в адрес Территориального управления Банка России с просьбой оказать содействие в урегулировании ситуации.
  • При признании вины банка — суммы будут пересчитаны, а излишки — возвращены заемщику.
  • При признании ошибки самого заемщика — ему не придется оплачивать проценты и пени по кредиту за период разбирательства.

Следует иметь в виду, что ошибка в расчетах со стороны самого заемщика встречается довольно часто и в этом случае понесенные им расходы возмещаться не будут. Поэтому целесообразно принять меры для смягчения последствий возможной собственной ошибки.

Дополнительные документы

Перечень необходимых документов:

  • заявление заемщика о возврате излишне уплаченных процентов;
  • расчет процентов, корректность которого заверена независимым экспертом;
  • документы по кредиту: кредитный договор с приложениями, договор залога, договор страхования;
  • документы по залогу: свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи жилого помещения, кадастровая стоимость;
  • переписка с банком: входящие и исходящие письма (с отметками банка).

Обновлено Domofond.ru:

14 февраля 2017 года судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда по подобному делу определила отменить решение судебной коллегии по гражданским делам Тюменского областного суда, которая годом ранее постановила удовлетворить требования истца (заемщика ВТБ24) частично. Дело направлено на новое рассмотрение.

Пошаговый порядок действий

  1. Заключите договор с новым банком-кредитором, в котором обязательно будет указана цель – рефинансирование ипотеки.
  2. Подготовьте стандартный пакет документов, а также дополнительные справки и договоры.
  3. Подайте заявление на получение вычета.
  4. Обратитесь в налоговый орган по месту прописки или в бухгалтерию по месту работы.

Так, рефинансирование ипотеки не лишает заемщика права получить официальную компенсацию средств. При соблюдении всех условий, приведенных в данной статье, перекредитование может стать отличной возможностью снизить процентную ставку и сократить выплаты, при этом сохранив за собой право получить государственный налоговый вычет.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Миф или реальная практика: возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении

Ипотечный кредит — это возможность для человека приобрести собственное жилье и жить в нем «здесь и сейчас», постепенно возвращая кредитной организации сам кредит и проценты по нему. Как правило, ипотечный кредит выдается на достаточно длительный срок (от 1-5 до 30 лет) и под приемлемые процентные ставки (от 9% годовых и выше, в зависимости от условий кредитного продукта).

Читайте так же:  Понятие и сущность финансового контроля

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-47-82 . Это быстро и бесплатно !

– Как рефинансирование ипотечных кредитов может повлиять на налоговый вычет? Правда ли, что в случае рефинансирования мы потеряем возможность получить налоговый вычет?

Отвечает юрисконсульт компании «Мой Семейный Юрист» Роман Азатян:

При досрочном погашении кредита переплаченные проценты можно вернуть в случае, если банк использует систему аннуитетных платежей. То есть когда в первую очередь выплачиваются проценты, а только потом сам долг. Проценты уплачиваются за пользование денежными средствами на срок договора, а так как при досрочном погашении кредита проценты уплачены за период, превышающий реальное пользование денежными средствами, то такие проценты являются излишне уплаченными.

юридическая помощь

Размер налога

Размер возврата налога составляет 13% от суммы, уплаченной за квартиру. Например, если жильё куплено в кредит за 3 млн. рублей и оформлено как собственность одного человека, то ему полагается вычет в размере 13% * 3 млн. руб. = 390 тыс. руб. То есть заемщику возвращается подоходный налог, который каждый раз вычитается из его зарплаты.

Если покупка была совершена до 01.2014 г., то кроме основной суммы НДФЛ (2 млн. р.) возможно получить дополнительный вычет на сумму %, которые уже были выплачены. Максимальный размер НДФЛ в таком случае будет равен 260 тыс.руб. +13% от всех процентов, уплаченных по ипотеке во всех банках.

Если квартиру приобрели после 01.2014 г., то кредитор вправе получить и основную сумму налогового вычета (2 млн. руб.), дополнительный вычет по процентам по ипотеке, составляющий 3 млн. руб. Иначе говоря, максимальная сумма к возврату будет 260 тыс.руб. +390 тыс. руб.

Положенная сумма вычета будет возвращаться заемщику частями, равными сумме, ежегодно удерживаемой с его дохода, пока не будет выплачена полностью.

Какие условия для этого должны быть соблюдены?

При смене своего банка-кредитора за плательщиком сохраняется право получить налоговый вычет по ипотечному кредиту при соблюдении определенных условий:

  • В новом договоре в качестве цели кредита указано рефинансирование старого.
  • Заем выдан российским банком.
  • Жилплощадь приобретена на территории России.
  • Залогодатель официально трудоустроен и отчисляет подоходный налог.

— Можно ли вернуть переплаченные проценты по ипотеке при досрочном погашении (аннуитетные платежи)? Банк ВТБ24.

Расчет суммы возврата

За помощью в расчете суммы возврата можно обратиться:

  • в общество защиты прав потребителей;
  • в юридическую контору, оказывающую такие услуги;
  • в аудиторские фирмы, аккредитованные Банком России и специализирующиеся на банковском аудите.

Для обращения потребуются:

  • документы по кредиту (кредитный договор, график платежей, иные приложения к договору);
  • платежные документы, подтверждающие факты проведенных оплат;
  • выписки по счетам учета кредита и процентов либо официальные письма банка, содержащие информацию о полученных суммах по кредитному договору.

Как это сделать самому?

Расчет процентов осуществляется по приведенной выше формуле (если иная формула не указана в договоре). Рассмотрим на примере.

01.01.2019 заемщик получил кредит 1 млн.руб. на срок 10 лет по ставке 20% годовых.

Ежемесячный платеж по схеме аннуитетных платежей составит 19326 тыс.руб. (в рамках данного вопроса мы не рассматриваем саму аннуитетную формулу).

Оплата — 1-го числа каждого месяца за прошедший период. 01.07.2019 заемщик подал заявление на досрочное полное погашение кредита в дату 01.08.2019.

Погашений сверх графика не осуществлялось.

Дата Количество дней в месяце Сумма процентов к погашению Сумма кредита к погашению Остаток задолженности
01.02.2019 30 (02.01.19-31.01.19) 16438,36 2887,64 997112,36
01.03.2019 28 (за февраль) 15298,16 4027,84 993084,52
01.04.2019 31 (за март) 16868,83 2457,16 990627,36
01.05.2019 30 (за апрель) 16284,28 3041,71 987585,65
01.06.2019 31 (за май) 16775,43 2550,57 985035,08
01.07.2019 30 (за июнь) 16192,36 3133,64 391901,44
01.08.2019 31 (за июль) 16678,87 2647,12 979254,31
Всего 114536,30 20745,69
Видео (кликните для воспроизведения).

На 01.08.2019 клиентом должны быть уплачены проценты за пользование кредитом (с 01.01.2019 по 01.08.2019) в общей сумме 114536,30 руб. и кредит в сумме 20745,69 руб.

Остаток кредита к полному погашению — 979254,31 руб.

Если же по документам клиента окажется, что он погасил больше процентов и — соответственно — меньше кредита (то есть остаток основного долга к полному погашению окажется больше), то следует обратиться в банк с расчетами для урегулирования вопроса на месте либо получения пояснений.

Возможно ли получить?

В своем банке

Каждый ипотечный заемщик может рассчитывать на возмещение определенной части денег от процентов, которые начисляет банк за использование кредитных средств.

В другом банке

Проведения процедуры рефинансирования никак не влияет на право частично компенсировать свои затраты по выплатам. Главное условие, чтобы новый ипотечный договор был также целевым (покупка жилья).

Необходимые документы

Для получения налогового вычета существует стандартный перечень документов, который заявитель обязан предоставить.

  • Налоговая декларация 3-НДФЛ (оригинал).
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (оригинал).
  • Заявление на получение вычета (оригинал).
  • Паспорт гражданина РФ (оригинал + копии).
  • Свидетельство о регистрации права собственности (оригинал) или выписка из ЕГРН с печатью.
  • Договор купле-продажи/договор долевого участия (оригинал + копии).
  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства (оригинал + копии).
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу (оригинал + копии).
  • Кредитный договор (оригинал + копии).
  • Справка об уплаченных процентах ипотеки (оригинал).
  • Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки (оригинал + копии).
  • График погашения кредита (оригинал + копии).
Читайте так же:  Какие документы надо на декларацию 3 ндфл

Если квартира была куплена в браке, то к данному перечню документов также необходимо приложить:

  • Свидетельство о заключении брака (оригинал + копии).
  • Заявление о распределении имущественного вычета между супругами (оригинал).

Однако для граждан, совершивших перекредитование, помимо стандартного пакета документов, в этот список добавлены дополнительные позиции:

  • Кредитный договор с банком, к которому вы обратились первоначально (оригинал + копии).
  • Справка о прекращении данного договора (оригинал).
  • Договор рефинансирования ипотечного кредита с новым графиком платежей (оригинал + копии).
  • Справка из нового банка о рефинансировании предыдущего ипотечного договора, если данная информация не указана в договоре рефинансирования (оригинал).

Куда и когда их подавать?

Получить налоговый вычет можно обратившись непосредственно в налоговую службу по месту постоянной прописки или через своего работодателя.

  • В первом случае, заемщик будет ежегодно получать 13% от суммы, которая была уплачена в виде налогов за прошедший календарный год.
  • Во втором случае, работодатель просто прекращает удерживать сумму, начисленную в виде налога из ежемесячной заработной платы до момента погашения всей суммы вычета.

Подавать документы можно за целый календарный год, в течение которого вы выплачивали кредит, сразу же по его завершении. Вычет не имеет срока годности и право на него возникает с даты регистрации права собственности на недвижимость.

Отвечает адвокат Вадим Кудрявцев:

В 2016 году Верховный Суд РФ впервые создал прецедент, по которому гражданин, досрочно погасивший свой долг перед банком, смог потребовать от банка возвращения ему уплаченных процентов. Данный спор рассматривался в одном из регионов РФ, и суды отказывали гражданину в удовлетворении его исковых требований. Дело дошло до коллегии по гражданским делам Верховного Суда РФ. Судьи Верховного Суда РФ, рассмотрев данное гражданское дело, пришли выводу, что суды нижестоящих инстанций нарушили право гражданина, и вынесли решение, в котором определили следующее:

  • в случае полного исполнения своих обязательств перед банковскими структурами и досрочного погашения долга гражданин вправе обратиться в банк с требованием вернуть ему уплаченные проценты;
  • в случае отказа банка добровольно вернуть проценты по аннуитетным платежам гражданин вправе обратиться в суд и просить суд о взыскании этих платежей с банка.

Данное решение имеет революционное значение, потому что хоть в России и нет прецедентного права, но суды в РФ при решении споров ориентируются на решения Верховного Суда. Именно Верховный Суд РФ обобщает и распространяет судебную практику на территории РФ. Этот случай будет способствовать тому, что граждане активнее станут выплачивать свои кредиты и при этом не потеряют средства при досрочном погашении.

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

В письме Минфина от 6 июня 2017 года даются четкие разграничения о том, что есть рефинансирование с сохранением права на получение налогового вычета, а что таковым не является. Реальным отличием будет целевое использование денежных средств по рефинансированию. Если в договоре на рефинансирование есть ссылка на предыдущий ипотечный кредит, то ограничений на получение налогового вычета нет. При отсутствии соответствующей ссылки это считается нецелевым использованием, и налоговый вычет получить нельзя.

Отвечает финансовый советник, генеральный директор инвестиционно-консалтинговой компании «Личный актив» Ксения Воронина:

Договор на новый ипотечный кредит обычно содержит в себе, во-первых, отсылки к первоначальному договору (реквизитам договора, ключевым условиям – сумме, сроку и т. п.) и прямое указание на то, что его целью является рефинансирование. А, во-вторых – подробные данные об объекте недвижимости (адрес, метраж, основания возникновения права собственности), позволяющие однозначно определить, что кредит относится к тому же самому объекту. Этих данных вполне достаточно для того, чтобы подтвердить налоговой, что Вы финансируете один и тот же объект недвижимости. Законом не установлено ограничений в отношении количества кредитов (кредитных договоров), по которым предоставляется вычет, но есть ограничение как раз по количеству объектов недвижимости, в отношении которых имеет право на вычет один и тот же человек (только по одному объекту). То есть до тех пор, пока Вы можете доказать, что новый кредит относится к тому же самому объекту, по которому Вы получали вычет ранее на основании предыдущего кредитного договора, вычет Вы получите, и вопросов у налоговой возникнуть не должно. В противном случае Вы вправе привлечь юриста для защиты своих интересов, так как закон на Вашей стороне.

Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:

Рефинансирование ипотечного кредита не лишает возможности получить налоговый вычет на покупку жилья. Если Вы еще не пользовались данным правом, то в таком случае можно вернуть часть потраченных средств при условии уплаты в бюджет соответствующих налоговых отчислений в виде 13%. Для этого Вам необходимо подать документы на квартиру, 2-НДФЛ и декларацию в налоговою инспекцию по месту регистрации.

Когда это невозможно?

Получение вычета при рефинансировании кредита невозможно, в следующих случаях:

  1. Кредит выдала организация, не имеющая лицензии на банковскую деятельность.
  2. Заемщик не является налогоплательщиком – отсутствие трудоустройства делает невозможным официальное отчисление НДФЛ в казну.
  3. Кредитор является ИП без дохода, облагаемого подоходным налогом, находящимся на УСН и выплачивающим на доход единый налог.
  4. Приобретение квартиры у близкой родни.
  5. Жилплощадь приобретена за счет работодателя или полностью на госсубсидию.
  6. Кредит не является целевым – в договоре должна быть указана цель выдачи займа (приобретение жилья).

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Налоговый вычет на приобретенную недвижимость ценой до 2 млн рублей в принципе никак не зависит от кредита и его рефинансирования. Если рассматривать налоговый вычет, предоставляемый на сумму уплаченных процентов, то в первой редакции закона описано, что при рефинансировании в банке налоговый вычет сохраняется. Встает вопрос о спорности слова «банк» в формулировке предложения, описывающего льготы при рефинансировании, так как во всех остальных местах описаны «любые кредитные организации, выдающие займы или кредиты».

Читайте так же:  Возврат налогового вычета за протезирование зубов

В официальном ответе московской налоговой инспекции на запрос по этому поводу ответили, что в 2010 году внесены поправки в данный ФЗ-220, заменившие слово «банк» в предложении о рефинансировании. Соответственно, налоговый вычет предоставляется на уплаченные проценты по займам и кредитам даже после рефинансирования в небанковской структуре, например в Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию. При этом на запрос 2017 года налоговая служба Московской области ответила, что рассматривается только возмещение процентов по кредитам, рефинансированным в банках, а так как АИЖК банком не является, то проценты возмещаться не будут. Получается, что разные налоговые службы по-разному читают один и тот же закон, и, рефинансировав кредит в государственной, крупнейшей в стране ипотечной организации (АИЖК), созданной для кредитования банков и поддержания ипотечного рынка, Вы можете из-за нежелания какого-то налогового чиновника вникать в проблему, остаться без Вашего законного права на возмещение подоходного налога с уплаченных Вами процентов по ипотечному кредиту. АИЖК, в свою очередь, говорит о том, что ни одного отказа в возмещении процентов еще не было, и они разбираются в ситуации.

Написание заявления

Если заемщиком при пересчете сумм процентов выявлены расхождения, но банк не дал необходимые пояснения и отказался признавать расхождения «на месте», то заемщику следует направить в банк заявление на возврат излишне уплаченных процентов по ипотеке.

При планировании досрочного погашения кредита проверять проценты следует заранее, поскольку при выявлении расхождений банку может потребоваться время для анализа корректности расчетов, в течение которого будут продолжать начисляться проценты на непогашенный кредит.

Правила составления

Заявление оформляется в письменном виде и подписывается собственноручно заемщиком. Как правило, в кредитных организациях имеются типовые бланки заявлений, при их отсутствии заявление может быть оформлено на обычном листе формата А4.

Содержание

В правой верхней части заявления указывается два блока информации:

  • получатель: должность, фамилия, инициалы руководителя банка (генерального директора, президента и т. п.);
  • заявитель: фамилия, имя, отчество полностью, паспортные данные, прописка, телефон и иные способы связи, здесь же можно указать данные кредитного договора.

В тексте заявления указываются:

  • сведения о кредитном договоре (если ранее не были указаны);
  • проведенные расчеты и их результат;
  • информация о расхождениях и сумме переплаты;
  • просьба возвратить излишне уплаченные проценты.

Способы передачи

Заявление может быть:

  • передано непосредственно сотруднику банка (его руководителю), при этом у заемщика остается копия с отметкой о принятии;
  • направлено в адрес банка почтовым сообщением с уведомлением.

Отвечает заместитель директора ООО «Центр правового обслуживания» Лариса Науменко:

Приобретая квартиру по ипотечной программе, гражданин соглашается на условия банка. Если со временем заемщик найдет новый банк с более выгодной процентной ставкой, можно провести процедуру рефинансирования ипотеки.

Для рефинансирования заключается новый кредитный договор с новым банком, гражданин получает кредит для погашения ипотеки. В соответствии с действующим на территории РФ законодательством, перекредитование не лишает заемщика прав на получение налогового вычета. Гражданин сможет получить деньги при условии юридически верного оформления документации о рефинансировании. Получение вычета в этом случае будет регламентировано подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации.

Для оформления налогового вычета необходимо предпринять следующие действия:

  1. Заключить договор рефинансирования кредита. Важно проконтролировать, чтобы в договоре была закреплена цель получения денежных средств – перекредитование (рефинансирование) ипотеки.
  2. Обратиться в отделение налоговой службы по месту регистрации со стандартной для получения вычета документацией и копиями первого кредитного договора, а также нового кредитного договора о рефинансировании со вторым банком.

Получение налогового вычета на объекты недвижимости, приобретенные до 1 января 2014 года и после этой даты, производится по разным правилам. Это происходит потому, что в 2014 году в налоговое законодательство были внесены изменения, касающиеся порядка и условий предоставления имущественных вычетов гражданам. В первом случае у гражданина есть право на получение вычета только по одному объекту недвижимости, во втором случае – по нескольким: при условии, что гражданин не использовал право на получение налогового вычета до 2014 года.

Что делать, если отказали?

Если полученные от заемщика денежные средства признаны излишне полученными и срок исковой давности по ним не истек, то они являются неосновательным обогащением для банка (ст.1102 Гражданского кодекса Российской Федерации) и отказ от их возврата заемщику недопустим.

Статья 1102 ГК РФ. Обязанность возвратить неосновательное обогащение

  1. Лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса.
  2. Правила, предусмотренные настоящей главой, применяются независимо от того, явилось ли неосновательное обогащение результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего, третьих лиц или произошло помимо их воли.

Какие действия предпринять, если отказ не обоснован?

Если заемщик и/или привлеченная им юридическая организация не могут урегулировать вопрос с кредитной организацией в досудебном порядке, то следующий шаг в решении конфликта – подача искового заявления в суд.

Невозможно полностью застраховаться от ошибок в расчете процентов и связанных с ними переплат ни со стороны банка, ни со стороны заемщика. Однако суммы, которые действительно были излишне уплачены банку, в большинстве случаев могут быть возвращены клиенту при условии соблюдения требований договора и сроков исковой давности.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Влияет ли рефинансирование ипотеки на налоговый вычет?

Возможен ли возврат процентов по ипотечному кредиту при досрочном погашении?

Основным законом, регулирующим предоставление потребительских кредитов (в том числе — ипотечных), является Федеральный закон от 21.12.2013 №353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (далее — Закон 353-ФЗ).

Читайте так же:  Льготы на подоходный налог на работника

По ипотечному кредиту обычно применяется один из двух способов погашения задолженности:

  • аннуитетный, который предполагает одинаковую сумму платежа в течение всего периода договора;
  • дифференцированный, при котором основной долг гасится равными частями, а проценты считаются по установленной формуле.

Согласно ст.11 Закона 353-ФЗ, заемщик может досрочно погасить кредит (полностью или частично), предупредив банк за 30 календарных дней (если меньший срок не установлен договором) и уплатив все проценты по дату погашения включительно.

Окончательный расчет процентов осуществляется банком по состоянию на указанную в заявлении дату, при этом излишне уплаченные клиентом суммы уменьшают величину процентов к оплате.

Начисление процентов осуществляется банками ежедневно по следующей формуле (если иная формула не приведена в кредитном договоре):

При этом округления сумм и технические погрешности расчетов урегулируются в автоматическом режиме, что исключает возможность начисления процентов «сверх» установленных договором размеров. Разумеется, любая система может дать сбой и неверный расчет процентов тоже не редкость, но — как правило — собственные ошибки банки исправляют самостоятельно и дополнительных документов для такого пересчета не требуется.

Не стоит верить популярному в интернете мнению о том, что в начальные аннуитетные платежи банки включают «будущие» проценты. Поскольку проценты начисляются банком ежедневно, то сумму «сверх начисленного» просто не получится «незаметно» разнести по счетам. При этом вопрос ежедневного начисления процентов по операциям банков законодательно регламентирован и находится под строгим контролем Банка России.

Условия

Для возврата излишне уплаченных процентов по ссуде соблюдения каких-либо условий не требуется.

При этом, если банк настаивает на том, что переплат по процентам нет, но убедить заемщика у специалистов не получается, то заемщику следует действовать в соответствии с инструкцией по возврату излишне уплаченных процентов по ипотеке при досрочном погашении (далее — Инструкция по возврату), которая приведена в следующих разделах статьи.

Отвечает директор департамента ипотечного кредитования ПАО АКБ «Металлинвестбанк» Ирина Переверзева:

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Редакция оставляет за собой право выбирать темы из числа вопросов, которые прислали пользователи.

Могу ли я вернуть переплаченные проценты при досрочном погашении?

Миф №2 «При рефинансировании в АИЖК НДФЛ Вам не вернут, потому что АИЖК — не банк»

В сети гуляет информация о том, что при рефинансировании в АИЖК налоговая не дает вернуть НДФЛ, так как АИЖК не является банком, на основании ФЗ (П1 ПП4 ст 220). НО! Дело в том, что еще в 2010 году были внесены поправки в данный ФЗ-220, заменившие слово «банк» в предложении о рефинансировании. Соответственно, налоговый вычет предоставляется на уплаченные проценты по займам и кредитам даже после рефинансирования в небанковской структуре, например в АИЖК. Тем не менее территориальные ФНС по-разному трактуют закон, и могут отказать, без возможности налогоплательщика что-либо доказать.

Вопреки закону налоговая служба может ответить Вам официальным письмом с отказом, с такой формулировкой «. может рассматривается только возмещение процентов по кредитам, рефинансированным в банках, а так как АИЖК банком не является, то проценты возмещаться не будут. «.

НО! АИЖК — это старое назнание банка ДОМ.РФ. А банк ДОМ.РФ — новое фирменное наименование банка «Российский капитал» (Лицензия от 19 декабря 2018 года). Все клиенты, получившие ипотеку в АИЖК фактически являются клиентами АО «Банк ДОМ.РФ».

* В начале февраля 2018 года на просьбу прокомментировать ситуацию был получен официальный ответ представителя Минфина, г-на Саакяна Р.А. в котором сказано: «. указанные вопросы будут рассмотрены при подготовке соответствующих изменений в Налоговый кодекс РФ.»

АИЖК приобрело банк «Российский Капитал» для создания универсального ипотечного банка с лицензией Центробанка.

Интересное замечание: В ответах на запросы к Агентству ИЖК относительно данной ситуации утверждается, что ни одного отказа в возмещении процентов еще не было.

Количество раз перекредитования также не ограничено, поэтому Вы вправе по истечении какого-то времени снова поменять свой иптечный банк на лучшие условия.

Мы проанализировали предложения нескольких ипотечных банков, взвесили все обнаруженные «подводные камни» и получили так называемый «калькулятор эффективности ипотеки», показывающий какой из банков в настоящий момент наиболее подходит для рефинансирования того или иного ипотечного кредита, и на сколько.

justice pro…

Отвечает руководитель проекта «Рамблер/финансы» Николай Косяк:

В случае переплаты по ипотеке вернуть деньги можно. Причем как в досудебном, так и в судебном порядке. Для начала необходимо получить в банке выписку о погашении долга. Далее обратиться в организацию, где был оформлен кредит, с просьбой вернуть ранее уплаченную сумму. Нелишним будет захватить с собой и имеющийся договор.

Если со стороны банковских сотрудников Вы получите отказ, придется оформлять официальную претензию, отправлять ее заказным письмом с уведомлением о вручении с описью вложения. А также обратиться с жалобой в Роспотребнадзор. Если и в этом случае банк не пойдет навстречу, следует подать в суд иск о возврате неосновательного обогащения.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Видео (кликните для воспроизведения).

Редакция оставляет за собой право выбирать темы из числа вопросов, которые прислали пользователи.

Источники

Возврат процентов по ипотеке после рефинансирования
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here